Dünyadaki her bir itibari para birimi, çoğu durumda bir merkez bankası olmak üzere tek bir varlık tarafından yaratılır, serbest bırakılır ve kontrol edilir. Yasaya göre, sıradan vatandaşların yalnızca para birimini satın almasına, satmasına veya elinde tutmasına izin verilmektedir. Birisi herhangi bir miktarda para yaratmaya çalışırsa, kaçınılmaz olarak kendisini parmaklıkların arkasında bulacaktır..
Bitcoin piyasaya çıktığında tamamen yeni ve benzersiz bir paradigma yarattı. Hiç kimse tarafından kontrol edilmeyen dünyanın ilk dijital, merkezi olmayan para birimi. Dahası, Bitcoin kavramı, yeterli bilgi işlem gücüne sahip herkesin sadece topluluğun aktif bir parçası olarak madeni para yaratabileceğini ima eder..
Giderek daha yaygın hale geldikçe, tüm dünyadaki kanun uygulayıcı kurumlar, vergi otoriteleri ve yasal düzenleyiciler, kripto para birimi kavramı ve mevcut düzenlemeler ve yasal çerçevelerde tam olarak nereye uyuyor?.
Bitcoin’in yasallığı kim olduğunuza, dünyanın neresinde olduğunuza ve onunla ne yaptığınıza bağlıdır. Çoğunlukla ABD’ye odaklandığımız, ancak diğer büyük ülkeleri de kapsadığımız Bitcoin ile ilgili yasal konulardaki kılavuzumuz burada..
Kripto para birimleri ile ilgili endişeler
Pek çok yargı alanında, yetkililer Bitcoin’i yasal terimlerle tanımlamak bir yana, hala anlamakta zorlanıyorlar. Merkezi olmayan doğası hakkında birçok endişe ortaya çıktı. Yönetim yetkililerinin tam olarak kontrol edilemeyen bir finans topluluğu için endişelenmesi doğal görünüyor.
Bu aynı zamanda insanların fonlarının değiş tokuşunu ve korunmasını da kapsar. ABD merkezli borsaların düzenlenmesi gerekse de, düzenlemeyen pek çok açık deniz platformu var. Gerçekten de, kripto para birimi tarihi, aniden kapanan ve insanların fonlarından kaçan borsa örnekleriyle doludur..
Bu tür vakaların en ünlüsü, kötü şöhretli değişim Mt. 2014’ün başında, eskiden var olan en önemli Bitcoin borsası, teknolojik sorunlar ve 744.000 kullanıcısının Bitcoinlerinin görünürdeki hırsızlığı veya kaybı nedeniyle iflas başvurusunda bulundu. Bu sayı, o sırada dolaşımdaki 12,4 milyon Bitcoin’in yaklaşık yüzde altısını oluşturuyordu..
Bitcoin’in yarı anonim olarak kullanılma yeteneği bir başka endişe nedenidir. Her bir işlem Blockchain’e kaydedilmiş olsa da, bu kayıtlar yalnızca genel anahtarları ve aktarılan fon miktarını içerdiğinden, kullanıcıların neredeyse tamamen anonim kalması çok kolaydır..
Bu endişelerin çoğu, bir dark web pazarı olan Silk Road’un ana akım medyanın ilgisini çekmesinden sonra dile getirildi, çünkü Bitcoin burada kabul edilen tek ödeme şekliydi. Piyasa o zamandan beri FBI tarafından kapatıldı, ancak yetkililer Bitcoin’in yasadışı mal ve hizmet tüccarları arasındaki çekiciliği konusunda hala endişeli. Dahası, Bitcoin’in yarı anonimliğinin ve ademi merkeziyetçi yapısının kara para aklama ve vergi kaçakçılığı programlarında sömürülmesinden korkulmaktadır..
Fırsatlarınız göreve bağlıdır
Mal satın almak
2013 yılında Bitcoin sınıflandırılmış ABD Hazine Bakanlığı Mali Suçları Uygulama Ağı (FinCEN) tarafından dönüştürülebilir, merkezi olmayan bir sanal para birimi olarak. Ayrıca bir rehberlik, Sanal para birimlerini alıp mal satın almak için kullananların para aktarıcısı olarak kabul edilmediklerini ve kanuna uygun faaliyet gösterdiklerini belirtmişlerdir..
Dolayısıyla, Bitcoins ile iyi huylu mal ve hizmet satın almak tamamen yasaldır. Kripto para birimi, aşağıdakiler dahil olmak üzere birçok büyük ve küçük çevrimiçi pazarda ve hizmet sağlayıcılarda bir ödeme şekli olarak kabul edilir: Fazla stok, Shopify ve OKCupid. Dahası, ABD’nin her yerinde Bitcoin ile ödeme yapabileceğiniz mağazalar ve restoranlar var..
Yatırım
Aynı kılavuza göre, Bitcoin’e yatırım yapmak da yasal sınırlar içindedir. ABD’de düzenlenen birçok borsa, Kara Para Aklamayı Önleme ve Müşterinizi Tanıyın politikalarına uymak zorundadır. Bu nedenle, Bitcoin ticareti yapmak ve yatırım yapmak isteyenlerin kimliklerini doğrulaması ve mevcut bir banka hesabına bağlanması gerekiyor..
ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), uyardı Hem dolandırıcıların hem de yüksek riskli yatırım planlarının destekçilerinin Bitcoin kullanıcılarını hedefleyebileceği potansiyel yatırımcılar.
Madencilik
FinCEN kılavuzu, Bitcoin birimleri oluşturan ve bunları düz para birimi ile değiştiren kullanıcıların para aktarıcıları olarak kabul edilebileceğini ve bu tür faaliyetleri kapsayan özel yasa ve düzenlemelere tabi olabileceğini belirtir..
Bununla birlikte, bugüne kadar yasalar, Bitcoin madencilerini baskı altına almak için nadiren zorlandı..
Bitcoin’de ödeme kabul etme (iş için)
Hem büyük hem de küçük işletmelerin Bitcoin ödemelerini kabul etmesi yasaldır. Tabii ki, mal ve hizmetleri normal para birimiyle satan ve Bitcoin’i başka bir yasal ödeme şekli olarak kabul eden iyi huylu bir iş olduğunu varsayarsak. Bitcoin ödemelerini kabul eden herhangi bir işletmenin de Bitcoin aracılığıyla elde edilen gelir üzerinden vergi ödemesi gerekir..
Bitcoin dönüştürülebilir bir sanal para birimi olarak kabul edildi, bu da onu bir ödeme şekli olarak kabul etmenin nakit, altın veya hediye kartlarını kabul etmekle tamamen aynı olduğu anlamına geliyor..
Vergilendirme
Sanal Para Birimi Kılavuzuna göre, ilk yayınlandı 2014 yılında Internal Revenue Service (IRS) tarafından, Bitcoin gibi kripto para birimleri para birimi yerine mülk olarak değerlendirilecek ve bu şekilde vergilendirilecektir. Ancak, göründüğü kadar basit değil.
Örneğin, Bitcoinlerinizle 300 $ değerinde bir şey satın alırsanız, bu, bir varlık sattığınız anlamına gelir. Bitcoin’in satın aldığınız ve sattığınız zamanki değerine bağlı olarak, o satıştan kar veya zarar elde ettiniz. İster normal ister sermaye kazancı olarak sayılsın, kısa veya uzun vadeli koşullara bağlıdır..
Yönetmelik tamamen net değil, ancak IRS raporlamayı engellemeye çalışıyor. 2015 yılında sadece 802 kişi Bitcoin kazançları için vergi ödedi. IRS, Bitcoin vergi hilelerini takip etmek için özel bir yazılım kullanıyor..
600 doların altındaki işlemler için vergi muafiyeti talep eden iki taraflı bir yasa tasarısı, geçtiğimiz günlerde Kongre Meclisi’nde tanıtıldı. Geçerse, küçük, günlük tüccarların hayatını çok daha kolay hale getirecek. O zamana kadar, Bitcoin ile ilgili tüm faaliyetlerin kayıtlarının tutulması tavsiye edilir..
Bitcoin ticareti söz konusu olduğunda, tutulan kayıtlar hisse senedi veya forex aracılık beyanları ile aynı bilgileri içermelidir: tarih, açıklama, miktar, fiyat ve ücretler. Madencilik yapıyorsanız, Bitcoin gelirlerinin ne zaman elde edildiğini bilmeniz gerekebilir. Bitcoin’leri bir ödeme şekli olarak kabul eden işletmeler, satış referansını, BTC’de alınan miktarı ve işlem tarihini kaydetmelidir. Satış vergileri ödenecekse, ödenmesi gereken tutar satış sırasındaki ortalama döviz kuruna göre hesaplanır..
BitLicense
BitLicense, New York’ta faaliyet gösteren veya NY sakinlerine hizmet veren Bitcoin şirketleri için New York Eyaleti Finansal Hizmetler Departmanı (NYDFS) tarafından öne sürülen Bitcoin işlemleriyle ilgili bir dizi düzenlemedir. Yönetmeliğin yürürlüğe girmesinden iki yıl sonra, Eylül 2017 itibarıyla, yalnızca beş lisans verildi ve bunları almayı başaran şirketler, bunu yapmak için 100.000 $ ‘a kadar harcama yapmak zorunda kaldı. Birçok şirket, Bitfinex borsası ile New York sakinlerine hizmet vermekten vazgeçmeye karar verdi açıklama NYDFS tarafından “aşırı derecede istilacı” olarak belirtilen gereksinimler, kullanıcı tabanlarının gizliliğini tehlikeye atacaklarını ekleyerek.
Lisans, 5.000 $ ‘a mal olan bir başvuru süreciyle alınabilir. Lisansı almak isteyen şirketlerin, firmanın düzenlemelere uyumunu denetlemekten sorumlu bir uyum görevlisine sahip olması gerekecektir. Dahası, Bitcoin için geçerli olan diğer tüm federal ve eyalet yasalarına uyulmalıdır. Bu, Para Transferi Kuruluşu yasalarına, Kara Para Aklamayı Önleme ve Müşterinizi Tanıyın politikalarına uyumu içerir. Bu tür korumalar çok pahalı olabilir.
Düzenleyicilerin görüşleri
SEC – Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu
Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu, özellikle diğer ülkelerdeki düzenleyici kurumlarla karşılaştırıldığında, Bitcoin konusunda oldukça sessiz kaldı. 2014 yılında yatırımcı uyarısı yayınladı, İnsanları Bitcoin kullanıcılarının dolandırıcılar tarafından hedef alınabileceği konusunda uyardıkları.
SEC, kısa bir süre önce, ‘DAO.’Hacklendi ve yaklaşık 50 milyon dolar değerinde Ether madeni parası çalındı. Bu araştırmada SEC, öncelikle DAO paralarının bir menkul kıymet oluşturup oluşturmadığına odaklandı. Rapor, bir jetona para yatırmanın, diğer insanların yönetimsel çabalarından kaynaklanan bir kar beklemenin bir kripto para birimini bir menkul kıymet haline getirdiği ve uygun düzenlemeleri gerektirdiği sonucuna varmıştır..
Bununla birlikte, SEC’in raporu tamamen İlk Para Tekliflerine odaklandı ve Bitcoin bunun çok ötesinde. Dolayısıyla, SEC’in koyması muhtemel herhangi bir düzenleme, büyük olasılıkla sadece piyasaya yeni gelenleri ilgilendirecektir. Bitcoin’in bir menkul kıymet olarak değerlendirilip değerlendirilemeyeceği belirli işleme bağlıdır, ancak SEC, menkul kıymet ticareti yapmak için Blockchain teknolojisini kullanan herhangi bir firmanın bir borsa, Alternatif Ticaret Sistemi (ATS) veya komisyoncu / satıcı olarak kaydolması gerektiğine karar verdi..
FinCEN – Mali Suçları Uygulama Ağı
Göre FinCEN’in rehberliği kripto para biriminde, ‘sanal para birimi,’dedikleri gibi,’ bazı ortamlarda bir para birimi gibi çalışan, ancak gerçek para biriminin tüm niteliklerine sahip olmayan bir değişim aracı ‘olarak tanımlanır. gerçek para biriminin ikamesi veya mevcut para biriminde eşdeğeri.
Sanal para biriminin “kullanıcıları”, FinCEN’in düzenlemeleri kapsamında bir MSB (Para Hizmeti Veren İşletme) olarak kabul edilmez. Bu, mal veya hizmetlerin bedelini ödemek için Bitcoin edindiyseniz, MSB tescil, raporlama ve kayıt tutma düzenlemelerine tabi olmadığınız anlamına gelir..
Bunun aksine, “takasçılar” ve “yöneticiler” para aktarıcı olarak kabul edilir ve bu nedenle FinCEN’in düzenlemelerine uymaları gerekir. Kılavuz, ‘takasçıları’, Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin değişiminde bir iş olarak uğraşan kişiler olarak tanımlarken, ‘yöneticiler’ sanal para birimini dolaşıma sokma işiyle meşguldür..
Temmuz 2017’de, ABD’de faaliyet gösteren yabancı yerleşik bir MSB’ye karşı ilk davasında., FinCEN empoze edildi BTC-e borsasında 110 milyon sterlinlik bir ceza, operatörlerinden birinin tutuklanması ve sitenin alan adına el konulması.
CFTC – Emtia Vadeli İşlem Ticaret Komisyonu
CFTC, finansal türevlerle ilgilenen bağımsız bir ABD Federal kuruluşudur. 2014 yılında bir CFTC Komiseri, bir emtia olarak sınıflandırılabileceğine inandıkları için, ajansın Bitcoin söz konusu olduğunda kesinlikle yetkisi olduğunu belirtti..
Yakın zamanda, ajans bir astar, belirli gerçeklere ve koşullara bağlı olarak sanal para birimlerinin emtia veya türev sözleşmeleri olarak kabul edilebileceğini belirttiler. Yatırımcılar daha sıkı düzenlemelerden korktuğu için bu, Bitcoin’in döviz kurunda yüzde 8’lik bir düşüşle sonuçlandı..
CFTC, son zamanlarda LedgerX’e düzenlenmiş bir Bitcoin vadeli işlem piyasası oluşturma hakkı veren Bitcoin yanlısı bir duruş sergiliyor gibi görünüyor. Eylül 2017’de CFTC, Bitcoin sahtekarlarına karşı ilk kez suçlamada bulundu. Gerçek Bitcoin yatırımcıları tarafından memnuniyetle karşılanan bir hareketle Gelfman Blueprint, Bitcoin’de talep edilen yatırımlarla bağlantılı olarak dolandırıcılık, kötüye kullanma ve yanlış hesap beyanları yayınlamakla suçlandı..
IRS – İç Gelir Servisi
IRS bir general yayınlasa da rehberlik Dijital para birimlerinin vergilendirilmesi konusunda, birçok soru hala cevapsız kalıyor. Ajans, Bitcoin’i mülk olarak vergilendirme kararıyla işleri daha da karmaşık hale getirdi, bu da kripto para birimiyle bir fincan kahve için ödeme yapmanın bile vergiye tabi olacağı anlamına geliyor..
IRS düzenlemelerine göre, Bitcoin ile mal ve hizmet satın almak, bir varlık satmakla tamamen aynıdır. Bitcoinlerinizi harcarsanız, bir BTC’nin döviz kuruna bağlı olarak satın aldığınız ve sattığınız zamana bağlı olarak kar veya zarar yaptığınız anlamına gelir..
IRS düzenlemelerine uymak için, Bitcoin ile ilgili tüm işlemlerinizin kaydını tutmanız tavsiye edilir..
Müşterilerin yalnızca% 0,04’ü 2017 vergi raporlarına kripto dahil ettiğinden, IRS, özel bir görev gücü oluşturarak Bitcoin vergi kaçakçıları için avlarını artırdı. Bununla birlikte, IRS, daha fazla vergi doları elde etmek için Bitcoin ve diğer kripto para birimi işlemlerini yakından takip ederken, Bitcoin kullanıcıları için gelecekteki olası bir vergi affı konusunda söylentiler var. Bunun gerçekten olup olmayacağı ve ne zaman olacağı hala görülecek..
Federal Rezerv
ABD Federal Rezervi, küresel rezerv para birimi olan ABD dolarını kontrol ettiği için dünyanın en etkili bankacılık kuruluşudur. Her ikisi hakkında kapsamlı makaleler yayınlamış olan dijital para birimleri ve bunlarla ilişkili teknolojiyle çok ilgileniyorlar. Bitcoin ve Blockchain. Federal Reserve gibi bir finans devinin Bitcoin kavramını anlamak için adam-saatlerini harcaması, para biriminin ne kadar etkili hale geldiği hakkında çok şey söylüyor..
Bununla birlikte, kuruluş dijital para birimleriyle ilgili riskler hakkında defalarca uyarılar yayınladı. Son zamanlarda Federal Rezerv, Blockchain’e çok ‘yakın ilgi gösterdiklerini’ ve bunu ‘geleneksel finansal riskleri iyileştirebilecek veya şiddetlendirebilecek’ bir şey olarak tanımladıklarını belirtti. Yasa dışı aktiviteler.
ABD Merkez Bankası başkanı Janet Yellen, geçtiğimiz günlerde Fed’in şu anda kendi dijital para birimini tanıtmak için araştırma yaptığını söyledi. Böyle bir durumda ABD kripto piyasasına kendi, resmi ve devlet kontrollü kripto para birimiyle katılacak..
FINRA – Finans Endüstrisi Düzenleme Kurumu
ABD komisyoncuları için özdenetim kuruluşu, şu konularda oldukça aktiftir: tanımlama Bitcoin, tamamlama kılavuzları ve uyarılar vermek müşterileri için.
İlginç olan, onun içinde bildiri Dağıtılmış Defter Teknolojisi Üzerine FINRA, Blockchain teknolojisinin yaygın kullanımının kuruluşun temel iş uygulamalarını etkileyebileceğini ima etti. Özellikle, FINRA üyelerinin Kara Para Aklamayı Önleme ve Müşterinizi Tanıyın politikaları, varlık doğrulama, iş sürekliliği, gözetim, ödemeler ve hatta kayıt tutma alanlarında kendi kendini düzenleme şekli.
OCC – Para Birimi Kontrol Ofisi
2016 yılında kağıt, ABD Hazine ofisi, fintech şirketlerinden özel amaçlı ulusal bankalar (SPNB’ler) haline gelmek için yapılan başvuruları dikkate alarak ilerlemek için bir olasılık önerdi. Bu girişim, sınırlı amaçlı dijital bankalar haline gelmek isteyen şirketlere birleşik bir federal düzenleme rejimi sağlamak için hazırlanmıştır. Ancak, Kasım 2017 itibarıyla hala bazı önemli siyasi ve yasal bu girişimi çevreleyen belirsizlikler.
Ayrıca, OCC başka bir iyimserlik yayınladı kağıt “sorumlu bir inovasyon” departmanının oluşturulması çağrısında bulundu. Dijital para birimleri de dahil olmak üzere yeni teknolojilerin büyümesini teşvik etmek için Washington, New York ve San Francisco’da ofisler açmayı planlıyorlar..
CFPB – Müşteri Finansal Koruma Bürosu
Büro, Veriliş Bitcoin hakkında bir tüketici uyarısı. Değişken döviz kurları, kaybedilen fonlar durumunda borsalardan olası yardım eksikliği ve bilgisayar korsanlığı ve dolandırıcılık tehdidi potansiyel sorunlar arasında gösterildi. Bunun yanı sıra CFPB, Bitcoin’in faydalarını da kabul etti..
NFA – Ulusal Vadeli İşlemler Derneği
NFA, ABD vadeli işlemler piyasası için bağımsız bir özdenetim kuruluşudur. Bitcoin ticareti yapanlar da dahil olmak üzere vadeli işlemler piyasasındaki her katılımcının NFA üyeliğine sahip olması gerekir..
Mevzuat geliştiren kuruluşlar
Diğer birçok devlet kuruluşuna benzer şekilde, ABD Senatosu ve Temsilciler Meclisi, Bitcoin ve diğer dijital para birimleri konusunda çok yerel değil.
Ağustos 2013’te ABD Senatosu, çeşitli kolluk kuvvetlerine mektuplar göndererek kripto para birimleriyle ilgili olası riskler ve tehditler hakkında sorular sordu. Ajansların çoğu cevap verdi Bitcoin’lerin meşru kullanımlarının ihtiyatlı bir kabulü ile.
O zamandan beri, kripto para birimleri konusu hem Senato’da hem de Temsilciler Meclisi’nde sık sık tartışıldı. 2016 yılında, Kongre Blok Zinciri Grubu, oluşturulan tüm kongre üyelerini, belirli bir sektörü etkileyecek gelecek yasaları oluşturma umuduyla bir Bitcoin ve Blockchain konusunda hızlandırmak için.
2017 yazında, ABD’li milletvekilleri, kripto para birimlerini hükümetin müdahalesinden korumak için bir yasa tasarısı hazırladı. Tasarı geçerse, yasa dışı iş uygulamalarında kullanılmalarını önlemek için belirli minimum gereksinimlere uyan belirli kripto para birimlerine koruma sağlayacaktır. Tasarının 2017 sonbaharında sunulması bekleniyor.
Bitcoin’in yasak olduğu ülkeler
Bolivya
2014 yılında El Banco Central de Bolivia, hükümet tarafından çıkarılmayan veya düzenlenmeyen herhangi bir para birimini tamamen yasakladı. Banka özellikle Bitcoin’den ve diğer bazı dijital para birimlerinden bahsetti, ancak yasak tüm kripto para birimlerini kapsıyor.
Bolivya yetkilileri kısa süre önce kripto para birimi kullanımını engelleyerek bunu bir piramit şeması olarak etiketledi ve 60 kişiyi tutukladı. Eşlik eden bir açıklama, eylemin halka her türlü dijital para biriminin yasak olduğunu hatırlatmak için gerekli olduğunu vurguladı..
Ekvador
Ekvador hükümeti, devlet tarafından işletilen yeni bir elektronik para sisteminin kurulması nedeniyle Bitcoin ve diğer tüm dijital para birimlerini yasakladı. Proje, doğrudan yerel para birimine bağlı olacak şekilde tasarlanmıştır ve hükümet tarafından kontrol edilmektedir..
Vietnam
2014 yılında Vietnam Merkez Bankası, nüfusun ülke içinde Bitcoin kullanmasını açıkça yasakladığı bir bildiri yayınladı. Bu, daha sonra Başbakan tarafından kararlaştırılacak olan dijital para inancıyla bir önlem olarak yapıldı..
Raporlara göre, 2017 yılının Ağustos ayında, Vietnam Başbakanı, 2018 yılına kadar Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin bir ödeme şekli olarak resmi olarak tanınmasına yol açabilecek bir planı onayladı..
Bununla birlikte, Ekim 2017’de Vietnam hükümeti başka bir tam dönüş yaptı ve ülkede dijital para biriminin kullanımını tamamen yasakladı. Ayrıca, 2018’in başından itibaren dijital para birimleri kullanan herkesin para cezası ile karşı karşıya kalacağı açıklandı..
Bitcoin’in yasal olduğu ülkeler
Avustralya
Başlangıçta, Avustralyalılar bir kripto para birimi satın aldıklarında veya harcadıklarında potansiyel olarak mal ve hizmet vergisine tabiydiler. Tüketiciler genellikle bu vergiyi iki kez etkili bir şekilde ödeyebilirler: bir kez kripto para birimini satın aldıklarında ve bir kez daha bu vergiye tabi mal ve hizmetler karşılığında kullandıklarında.
Kısa bir süre önce, ülkeye daha fazla potansiyel fintech yatırımının önünü açmayı amaçlayan bir hareketle, Avustralya hükümeti nihayet Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin çifte vergilendirilmesine yasal bir son verdi..
Bulgaristan
Bulgaristan, Bitcoin’i altın benzeri bir emtia muamelesi yapmak yerine resmen bir para birimi olarak tanıyan ilk Avrupa Birliği üye devletiydi..
Kanada
Bitcoin şu anda maddi olmayan bir varlık olarak sınıflandırılıyor. Kara Para Aklamayı Önleme ve Terörle Mücadele Finansmanı kanunları kapsamında düzenlenmesi beklenmektedir. Bu hüküm henüz aktif hale gelmedi, ancak aktif hale geldiğinde, “dijital para biriminde bayiler” düzenlenecek Para Hizmetleri İşletmeleri olarak.
Çin
2013 yılında, Çin Halk Bankası (PBOC) yasaklandı tüm finans kuruluşlarının Bitcoin ile ilgili işlemleri yürütmesini, Bitcoin fiyatlandırmasını, satın almayı ve satmasını yasaklamasını. Bireyler tarafından Bitcoin ticareti Çin’de hala yasal.
Çin hükümeti, kendi ülkelerinde kullanılan kripto para birimlerine baskı yapıyor, teşvik herhangi bir yasal evrak sağlamadan para çekme işlemlerini durdurmak için birden fazla borsa. Eylül 2017’de, tüm Çin sanal para borsalarına, düzenlemelere uymak için ay sonuna kadar ticareti durdurmaları önerildi..
Ek olarak, Çinli düzenleyiciler kripto para birimi borsaları ve ICO’ları yasakladı. Bununla birlikte, bu yasaklar şüphesiz sert ve benzeri görülmemiş olsa da, Bitcoin’i Çin’den tamamen çıkaramadılar. Çinli düzenleyiciler, son girişimlerinde, sanal para birimleri ve ICO’larla ilgili hem kara hem de deniz platformlarını Büyük Güvenlik Duvarına eklemeye başlayacaklar..
Estonya
Estonya Maliye Bakanlığı, hükmetti Bitcoin ve diğer benzeri kripto para birimlerini ödeme yöntemi olarak kullanmak için yasal bir engel bulunmadığını. Tüccarlar, bir iş ilişkisi kurarken veya alıcı ayda 1.000 € ‘dan fazla para birimi satın alırken alıcıyı tanımlamalıdır..
Finlandiya
Finlandiya Vergi İdaresi karar Bitcoin işlemlerini, vergi amaçlı fark sözleşmelerine eşdeğer özel sözleşmeler olarak ele almak. Bitcoins ile mal satın alıyorsanız veya BTC’leri sabit para birimine dönüştürüyorsanız, fiyattaki herhangi bir artış vergilendirilebilir, ancak zararlar vergiden düşülemez. Maden çıkarılan Bitcoin’ler kazanılmış gelir olarak kabul edilir.
Finlandiya Merkezi Vergi Dairesi, geleneksel AB yaklaşımına karşı çıktı ve sınıflandırılmış Bitcoin ve diğer benzer dijital para birimleri etrafındaki finansal hizmetler olarak sunulan tüm hizmetler, onları KDV’den muaf kılıyor.
Fransa
2014 yılında Fransız Ekonomi ve Maliye Bakanlığı, özetlenen finansal kuruluşlar ve dijital para kullanıcıları için uygulanacak düzenlemeler. Yönetmelikler, Bitcoin dağıtıcılarının, kullanıcılarını tanımlayarak ve doğrulayarak anonimlik düzeyini sınırlamalarını gerektiriyordu. Para birimlerinin sermaye vergisi kazançlarına tabi olmasıyla birlikte, dijital para birimlerinin işleyişinin de vergi amacıyla açıklığa kavuşturulması gerekmektedir. Nüfusun vergi ödemeden önce Bitcoin ile işlerini denemesine, yatırım yapmasına ve geliştirmesine izin vermek için marj vergisinde 5.000 € eşik önerildi.
Almanya
Almanya’da Bitcoin özel para olarak kabul edilmektedir. Bu karar, Bitcoin kullanıcılarının hükümetin herhangi bir müdahalesi olmadan Bitcoin’i kullanmaya devam etmelerini sağlar ve yetkililere dijital para birimini kullanan şirketlerin kârlarını vergilendirme fırsatı verir..
İzlanda
2014’e göre Beyan İzlanda Merkez Bankası’ndan Bitcoin ve diğer dijital para birimleriyle yapılan işlemler kısıtlamalara tabidir.
2017 yılında Merkez Bankası tanıtıldı önceden getirilen kısıtlamalardan geniş ve genel muafiyetlerin verildiği yeni bir kurallar dizisi.
İsrail
2017 itibariyle, İsrail Vergi Daireleri görünüm Para birimi veya finansal güvenlik yerine vergilendirilebilir bir varlık olarak Bitcoin. Bu politikaya göre, bir Bitcoin her satıldığında, satıcının yüzde 25’lik bir sermaye kazancı vergisi ödemesi gerekiyor. Madenciler ve tüccarlar, onları kurumlar vergisine ve yüzde 17 KDV’ye tabi kılan işletme olarak görülüyor.
Kısa bir süre önce İsrail’in Bitcoin ve diğer kripto para birimlerini mülk olarak vergilendirmeye başlayacağı bildirildi. Bu, İsrail’de özel yatırımcılar için% 25 iken, işletmeler için marjinal bir oran% 47 olan sermaye kazancı vergisi ile vergilendirileceği anlamına gelir. Kripto para birimleri “maddi olmayan varlık” olarak kabul edildiğinden, özel yatırımcılar KDV ödemek zorunda kalmazken, işletmeler yine de KDV’ye tabi olacaktır..
Japonya
Japonya, Bitcoin’in yasal bir ödeme şekli olarak kabul edildiği çok az ülkeden biridir. 2017’de Bitcoin ticareti üzerindeki vergi kaldırıldı ve Japon finans yetkilileri kripto para birimi değişim lisansları vermeye başladı..
Ürdün
Ürdün Merkez Bankası’na göre şu anki politika, bankalar, borsalar, finans şirketleri ve ödeme hizmeti şirketlerinin Bitcoin ve diğer dijital para birimleriyle işlem yapması yasaktır. Hem Merkez Bankası hem de Ürdün hükümeti, insanları Bitcoin kullanmaktan caydıran uyarılar yayınladı, ancak küçük işletmeler ve tüccarlar hala bunları kabul ediyor.
Meksika
Meksika parlamentosu şu anda, ülkenin hızla büyüyen finansal teknoloji sektörünü düzenlemeyi amaçlayan, Bitcoin ve diğer kripto para birimlerini içeren bir yasayı düşünüyor. Mevzuat, fintech şirketleri için maliyetleri düşürmeyi ve sektördeki rekabeti artırmayı amaçlayan net bir kurallar dizisi önermektedir. Ayrıca, finansal istikrarı sağlamak ve kara para aklamayı ve aşırılık yanlılarının finansmanını önlemek için hazırlanmıştır..
Slovenya
Slovenya Maliye Bakanlığı’na göre, Bitcoin bir varlık olarak değil, bir para birimi olarak kabul edilemez. Bitcoin işlemleri, sermaye kazancı vergisine tabi değildir, ancak Bitcoin madenciliği ve dijital para birimi için mal ve hizmet satan işletmeler vergilendirilir..
İsveç
Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin kabulü söz konusu olduğunda, İsveç yargı yetkisi dünyanın en uygun yerlerinden biridir. İsveç Finansal Denetleme Kurumu, Bitcoin gibi dijital para birimlerini yasal bir ödeme yöntemi olarak ilan etti. Dahası, İsveç vergi dairesi, karar Bitcoin madenciliğinin ne kadar başarılı olduğuna bağlı olarak vergilendirmek.
Esas olarak borsalar olan belirli işletmelerin bir lisans başvurusunda bulunmaları ve Kara Para Aklamayı Önleme ve Müşterinizi Tanıyın politikaları gibi daha geleneksel finansal hizmet sağlayıcıları için geçerli tüm düzenlemelere uymaları gerekir..
Bitcoin’in düzenlemeye tabi olmadığı ülkeler
Belçika
Maliye Bakanı olsa bile belirtilen Hükümetin Bitcoin sistemine anında müdahale etmesine gerek olmadığını, görüşmeler Bitcoin ve diğer kripto para birimleri üzerindeki devlet kontrolünü güçlendirmek için belirlenen yeni bir mevzuat hakkında.
Brezilya
2014 yılında Brezilya Merkez Bankası bir Beyan Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin düzenlenmeyeceğini belirttiği kripto para birimleri ile ilgili. Birkaç yıl sonra Merkez Bankası Başkanı Bitcoin’i bir piramit şeması olarak tanımlamaya devam etti..
Çin: Hong Kong
Hong Kong Para Otoritesi (HKMA) İcra Kurulu Başkanı, HKMA’nın kripto para birimini düzenlemeyeceğini belirterek Bitcoins’i sanal bir emtia olarak kabul etti..
Finansal Hizmetler Sekreteri ve Hong Kong Hazinesi, mevcut yasaların Bitcoin’leri ve diğer benzer dijital para birimlerini doğrudan düzenlemediğini, ancak dolandırıcılık ve kara para aklama gibi bu para birimlerini içeren yasa dışı eylemler için yaptırımlar sağladığını söyledi..
Kolombiya
2014 yılında Superintendencia Financiera de Colombia, Bitcoin kullanımının düzenlenmediğini belirtti. Kısa süre önce, aynı yönetim organı, Kolombiya hükümetinin Bitcoin’i finansal işlemler için hala yetkilendirmediğini veya yasallaştırmadığını söylediği başka bir bildiri yayınladı. Ancak bugün itibariyle ülkenin onu yasadışı yapma gibi bir planı yok..
Kıbrıs
Bitcoin ve diğer kripto para birimlerinin kullanımı düzenlenmemiş Kıbrıs’ta.
Danimarka
Danimarka Mali Denetleme Kurumu (FSA), Bitcoin’in bir para birimi olmadığını açıkladı ve kendi düzenleyici otoritesine girmediğini belirtti..
Yunanistan
Yunanistan’da Bitcoin ve diğer dijital para birimleri ile ilgili belirli bir düzenleme bulunmamaktadır..
Hindistan
Göre Beyan Hindistan Merkez Bankası Başkan Yardımcısı tarafından yapılan IRB, Bitcoin’leri ne düzenlemekte ne de desteklemektedir. Hindistan’da Bitcoin yasaklanmasa da, kripto para ile ilgili tüm faaliyetleri izlemek için uygun bir organizasyon olmadan tamamen yasal hale gelmeyeceği tahmin ediliyor..
2017’nin sonunda Hindistan Maliye Bakanlığı, Bitcoin ve diğer kripto para birimlerini ponzi planlarıyla karşılaştırdı ve yatırımcıları potansiyel tehlikeler konusunda uyardı..
Endonezya
Bugün itibariyle Endonezyalı yetkililer, Bitcoin kullanımını düzenleyen veya yasaklayan politikaları özetlemedi ve ayrıntılı bir şekilde açıklamadı..
Bununla birlikte, Endonezya Bankası yakın zamanda bir Beyan potansiyel yatırımcıları kripto para birimi satmaya, almaya ve ticaretine karşı uyarmak. Açıklamada, herhangi bir sanal para biriminin ülke içinde yasal olmadığı belirtildi..
Lübnan
Lübnan Bankası, bölgede 2013 yılında Bitcoin ile ilgili bir uyarı veren ilk ülke oldu. O zamandan beri, ülke yetkilileri dijital para birimleriyle ilgili çok az eylemde bulundu veya hiç işlem yapmadı. Tek dikkate değer istisna, Lübnan Merkez Bankası Başkanının Bitcoin ve diğer dijital para birimlerini eleştirmesidir. Yasaklanmaları gerektiğini belirterek onları düzenlenmemiş mallar olarak etiketledi..
Litvanya
Litvanya Merkez Bankası, dijital para birimleriyle operasyonları içeren potansiyel riskler konusunda halkı uyaran bir bildiri yayınladı. Temel düşünce, Bitcoin’lerin Litvanyalı veya Avrupalı yetkililer tarafından düzenlenmediğiydi. Açıklamada ayrıca düzenleme olasılığına da değinildi, ancak herhangi bir işlem yapılması muhtemel değil.
Malezya
2014’te Malezya Merkez Bankası, Bitcoin’i yasal bir ihale olarak görmediğini ve onu düzenleme niyetinde olmadığını açıkladı..
Bununla birlikte, Bank Negara şu anda kripto para birimleri konusundaki yeni duruşunu şekillendiriyor. Bitcoin’e karşı genel olarak olumlu bir tavra rağmen, Malezya hükümetinin hala kripto para birimini yasaklayabileceğine dair söylentiler var. Karar 2017 sonunda verilecek.
Yeni Zelanda
Göre Yeni Zelanda Merkez Bankası’na, fiziksel para ihracı içermedikleri sürece Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin depolanması ve transferini içeren işlemler için banka dışı onaya ihtiyaç duymaz..
Rusya
2016’da Bitcoinler, Rusya Federal Vergi Dairesi tarafından “yasa dışı” kabul edildi.
Ancak, o zamandan beri Rusya Merkez Bankası, dijital para birimlerinin gerçek para olarak düzenlenmesine, mal ve hizmetler için bir ödeme aracı olarak ‘kategorik olarak’ ve bunları dövizle eşleştirmeye karşı olduğunu belirtti..
Daha sonra Başkan Putin Bitcoin’i kınadı ve tüm dijital para birimlerinin yasaklanması çağrısında bulundu ve Maliye Bakan Yardımcısı gazetecilere kripto para birimlerinin büyük olasılıkla yasadışı ilan edildiğini söyledi. [geri kalanı değiştirin] Ancak, Rus düzenleyiciler, madencilik düzenlenirken Bitcoin’in yasal olacağı yönünde ortaya çıkan raporlar nedeniyle fikirlerini tamamen değiştirdiler. O zamandan beri, Rusya Maliye Bakanlığı, “resmi” borsalarda kripto para birimi ticaretini yasallaştıracağını söyledi..
Singapur
Singapur Para Otoritesi (MAS) daha önce hiçbir müdahale politikası olmadığını ve Bitcoin ve diğer dijital para birimlerinin potansiyel kullanıcılarına bir uyarı yayınladı. Yakın tarihli bir röportajda, bir MAS yetkilisi, Merkez Bankası’nın hala kripto para birimlerini düzenleme planları olmadığını, ancak açık fikirli olacağını belirtti. Yakın gelecekte Kara Para Aklamayla Mücadele kontrolünün getirilmesi gerekliliğini de belirledi..
Singapur İç Gelir İdaresi, Veriliş BTC işlemlerinin bir takas değişimi olarak değerlendirilebileceği ve buna göre vergilendirilebileceği, Bitcoin kullanımına ilişkin bir dizi vergi yönergesi. Bitcoin borsaları ile uğraşan işletmeler, BTC satışlarına göre vergilendirilecektir..
Tayland
Başlangıçta Bank of Thailand, halkı Bitcoin kullanmaktan caydırdı ve potansiyel yatırımcıları ilgili riskler konusunda uyardı. Ama o zamandan beri duruşunu yumuşattı, sipariş kripto para birimi üzerine bir çalışma.
Bir bakanlık toplantısına göre düzenleme, Tayland Bitcoin borsalarının Tayland İş Geliştirme Departmanı e-ticaret lisansına sahip olması ve yalnızca Tayland Bahtı ile dijital para alışverişini kolaylaştırması gerekir. Ayrıca Müşterinizi Tanıyın ve Müşteri Durum Tespiti politikaları da mevcuttur.
Hollanda
Bitcoin gibi dijital para birimleri şu anda düşmüyor Hollanda Mali Denetim Yasası kapsamında.
Ukrayna
Ukrayna Ulusal Bankası, geçtiğimiz günlerde Ukrayna Grivnası’nın ülkede yasal olarak kullanılabilen tek para birimi olduğunu açıklığa kavuşturan bir bildiri yayınladı. Banka ayrıca, Ukrayna’daki Bitcoin’in durumunun, dünyadaki para biriminin birleşik bir sınıflandırmasının olmaması nedeniyle daha da karmaşık olduğunu ve diğer yargı bölgelerinde yapılan tanımların hiçbirini kamuya açık bir şekilde desteklemediğini belirtti..
Birleşik Krallık
İngiltere hükümeti, Bitcoin’in şu anda düzenlenmediğini ve KDV dahil çoğu amaç için ‘özel para’ olarak işlem gördüğünü belirtti. Bu, Bitcoin sterlin ve diğer para birimleri ile değiştirildiğinde KDV uygulanmadığı anlamına gelir. Bununla birlikte, Bitcoin ve diğer dijital para birimleri için satılan herhangi bir mal ve hizmetin tedarikçilerinin KDV ödemesi gerekir. Dijital para birimlerindeki karlar ve zararlar tabi sermaye kazancı vergisi.