Brazīlijas kriptovalūtas firmas Grupo Bitcoin Banco izpilddirektors ir pieprasījis 25 000 Bitcoins (BTC) – satriecošus 209 miljonus ASV dolāru preses laikā – par nodokļu deklarēšanu, vienlaikus sakot, ka viņa uzņēmums nespēj izmaksāt klientu līdzekļus uzlaušanas rezultātā.
Nodokļu dokumentu ar Cointelegraph kopīgoja Brazīlijas nodokļu iestādei pietuvināta persona Federālo ieņēmumu departaments (RFB), kurš drošības apsvērumu dēļ lūdza palikt anonīms. Saskaņā ar dokumentu biržas izpilddirektors Klaudio Oliveira pieprasīja savas kriptogrāfijas daļas 2018. gada iesniegumā RFB. Lai gan dokuments ir oriģināls, nav iespējams uzzināt, vai norādītie skaitļi ir precīzi vai visjaunākie, jo Brazīlijā nodokļu deklarācijas tiek paziņotas pašas.
Ekrānuzņēmums no Oliveira 2018. gada nodokļu iesniegšanas. Avots: Cointelegraph
Neskatoties uz to, ka nodokļu deklarācija attiecas uz Oliveira personīgajiem līdzekļiem, tiesību eksperti aģentūrai Cointelegraph sacīja, ka Brazīlijas likumi potenciāli var pieprasīt izpilddirektora personīgos aktīvus, lai segtu firmas parādu. Oliveiras Bitcoin, visticamāk, tiks arestēts, ja tiks konstatēts, ka viņa uzņēmums ir iesaistījies krāpšanā un nav kļuvis par hakeru upuri, kā paziņojuši uzņēmuma pārstāvji..
Firma tiek izmeklēta
Oliviera personīgais īpašums parādās virs uzņēmuma nesenajām juridiskajām nepatikšanām un notiekošās policijas izmeklēšanas par tā darbību.
Maijā Grupo Bitcoin Banco apgalvoja, ka tas ir iekļāvies drošības pārkāpumā, kura rezultātā daži klienti dubultoja savu kontu atlikumus un izņem naudu, kuras nebija, kā ziņoja Cointelegraph Brasil. Doma par uzlaušanu varētu sasniegt 50 miljonus Brazīlijas reālu (13 miljoni ASV dolāru).
Lai gan Grupo Bitcoin Banco vienmēr ir uzturējis uzlaušanas upuri, uzņēmumam vēl nav jāpiedāvā pierādījumi, kas pamatotu šo prasību. 6. jūnijā Paranas štata tiesnesis lika firmai iesniegt pierādījumus par uzlaušanu, aizstāvoties pret bijušā klienta prasību. Grupo Bitcoin Banco nekad nav dalījies pierādījumos par uzlaušanu ar tiesu. 2. jūlijā firma norēķinājās ar bijušo klientu par neatklātu summu.
Sākot ar maiju, visu Grupo Bitcoin Banco biržu klientiem naudas līdzekļi tika iesaldēti, novēršot izņemšanu un tirdzniecību. Tajā brīdī firma kļuva par vairāku tiesas procesu un tiesvedības objektu.
Jūnijā Sanpaulu štata tiesnesis iesaldēja ar firmu saistītos kontus, ņemot vērā gan biržas klientu sūdzības, ka viņi nevar izņemt savus līdzekļus, gan apgalvojumus par “ļaunprātīgu rīcību”. Klienti apgalvoja, ka viņu platformā kopumā bija 726 630 reāllaiki (apmēram 174 000 USD), un mudināja tiesnesi izmantot līdzekļus.
Sākot no augusta vidus, tika skarti vairāk nekā 20 000 klientu, un Grupo Bitcoin Banco bija jāsastopas ar aptuveni 200 tiesvedībām, sākot no prasītajiem zaudējumiem no 3000 līdz 3 miljoniem ASV dolāru. Pēc uzņēmuma bankas kontu pārmeklēšanas tiesa nevarēja atrast naudu, lai atlīdzinātu klientiem, kuri nesekmīgi mēģināja izņemt ieguldītos līdzekļus. Bet tajā laikā tiesas nezināja par Oliveiras personīgajām Bitcoin akcijām.
Oliveira 2018. gada nodokļu reģistrācijas titullapa. Avots: Cointelegraph
Militārie policisti 20. augustā veica reidu Grupo Bitcoin Banco galvenajā mītnē, lai izņemtu nenoteiktu Bitcoin daudzumu. Policijas rīcību veidoja 10 uniformēti virsnieki un četri policijas transportlīdzekļi. Grupo Bitcoin Banco juridiskais pārstāvis apgalvoja, ka varas iestādes izmantoja pārmērīgu spēku.
Paranas štata militārā policija ārpus GBB štāba 20. augusta reida laikā. Avots: Ezequiel Gomes / Cointelegraph Brasil
Nodokļu reģistrēšana ietver Bitcoin, automašīnas, īpašumus
Oliveiras 2018. gada kalendārā gada korekcijas pārskatā, kas RFB iesniegts 2019. gadā, slejā preču un nodevu pieprasīšanai ir uzskaitīti 25 000 Bitcoins.
Nodokļu dokuments parāda, ka Oliveira sākotnēji paziņoja, ka viņam pieder 20 000 Bitcoins, bet vēlāk summa tika mainīta līdz 25 000 Bitcoins.
Tomēr Oliveiras paziņojumā nav iekļauta saistīta Bitcoin seifa adrese, padarot neiespējamu pārbaudīt gan BTC faktisko esamību, gan iespējamos ar to veiktos darījumus..
Nodokļu pārskatā uzrādītais atlikums ir personisks un nav saistīts ar Grupo Bitcoin Banco.
Saskaņā ar pieteikumu Oliveira tirgoja 1447 BTC (preses laikā 14,8 miljonus ASV dolāru) ar dažādiem uzņēmumiem un privātpersonām, ieskaitot Sanpaulu bāzēto telekomunikāciju uzņēmumu BWA Brasil Tecnologia Digital un tirdzniecības platformu Negociecoins.
Pēc Oliveira nodokļu dokumenta rediģētas versijas apskatīšanas Hosē de Araujo Novaes Neto, Novaes e Roselli Advogados partneris, sacīja Cointelegraph:
“Bitcoin ir kā parasts aktīvs, un tas ir jādeklarē RFB ar jūsu īpašumiem un citiem aktīviem. BTC ir kā jebkurš cits īpašums, pat ja tas nav reglamentēts.
“Ja viņš [Oliveira] pārdotu dažus savus BTC, vispirms to nedeklarējot, viņam tad būtu jāpaskaidro, no kurienes šī fiat nauda. Tātad saskaņā ar gada nodokļu deklarēšanas noteikumiem viņam ir jādeklarē savs BTC, ja tāds ir. ”
Nodokļu reģistrā ietilpst arī vairākas automašīnas, uz kurām šī gada sākumā attiecās meklēšanas un izņemšanas orderis, tostarp BMW X5, divi Land Rover Sports, Maserati Ghibli un Mercedes Benz C300.
Šajā dokumentā ir arī norādītas dažādu uzņēmumu akcijas, kā arī obligācijas, uzkrājumi un 14 dažādu īpašumu īpašumi dažādās vietās visā Brazīlijā.
Ko tagad? Juridiskie eksperti sver
GBB apgalvo, ka Oliveira privātie Bitcoin turējumi tik un tā nav saistīti ar GBB Bitcoin akcijām vai parādiem saviem klientiem. Paziņojumā Cointelegraph GBB pārstāvis komentēja nodokļu dokumentu, sakot:
“Jāprecizē, ka privātpersonas dati ir pilnīgi atšķirīgi no personas, kas likumīgi pieder grupai [Grupo Bitcoin Banco].”
Tomēr vietējie tiesību eksperti aģentūrai Cointelegraph sacīja, ka Brazīlijas likumi teorētiski varētu pieprasīt Oliveira personīgos aktīvus – no kuriem visvērtīgākais ir viņa ziņotais BTC turējums – Grupo Bitcoin Banco parāda segšanai. Brazīlijas nesenajā vēsturē ir precedents privāto aktīvu arestēšanai, īpaši tad, kad bijušais prezidents Luizs Inacio Lula da Silva viņa aktīvi iesaldēti laikā, kad notiek plaša korupcijas pārbaude, kas pazīstama kā “Automobiļa mazgāšanas operācija”.
In cits gadījums vairāk līdzīgs grūtībām ar Grupo Bitcoin Banco, tika iesaldēti Eike Batista un viņa dēlu aktīvi – kopumā 1,6 miljardi Brazlian reals (apmēram 385 miljoni USD). Kā ziņots, Batista izmantoja Panamas uzņēmumu The Adviser Investments, lai manipulētu ar tirgiem, veiktu iekšējās informācijas ļaunprātīgu izmantošanu un slēptu klientu finanšu aktivitātes. Riodežaneiro tiesnesim Batista ģimenes manta tika konfiscēta uz laiku, kamēr notika kriminālizmeklēšana.
Runājot ar Cointelegraph, Novaes Neto paskaidroja attiecības starp uzņēmuma parādu un šo uzņēmumu īpašniekiem:
“Ir atšķirība starp fizisko personu un juridisko personu. Kopumā īpašniekam nav jāmaksā uzņēmuma parāds. Bet ir juridisks noteikums, kas ļauj noteiktās situācijās pieprasīt “juridiskas personas neievērošanu” un individuāli sasniegt individuālus uzņēmuma partnerus. Tas notiek gadījumos, kad cita starpā notiek juridiskas personas ļaunprātīga izmantošana, mērķa ļaunprātīga izmantošana, īpašuma sajaukšana. Šādos gadījumos tiesnesis var noteikt maksu par juridiskās personas partneru vai direktoru privātīpašuma apmaksu. Tas ir kļuvis arvien izplatītāks Brazīlijas likumos. ”
Federālā apgabala valsts aizstāvis un uzņēmējdarbības tiesību profesors Fransisko Sandrins sacīja Cointelegraph, ka kriminālas krāpšanas gadījumos uzņēmuma parādi var tikt nodoti uzņēmuma īpašniekiem vai direktoriem:
„Kad krāpšana ir atzīta, tiesnesis var likt arestēt partneru aktīvus, lai samaksātu uzņēmuma parādus, un otrādi."
Ņemot vērā Oliveiras personīgās Bitcoin bagātības apjomu, kas tagad ir publisks ieraksts, atliek gaidīt, vai viņš būs spiests izmantot šos līdzekļus Grupo Bitcoin Banco parādu samaksai. Tas viss ir atkarīgs no tā, vai tiesneši nosaka, vai Grupo Bitcoin Banco patiešām tika uzlauzts, vai arī tas visu laiku ir bijis krāpšanas gadījums.
Olivia Capozzalo un Kollen Post sniedza ieguldījumu šajā ziņojumā.