Pret lielo kriptogrāfijas nozares spiedienu un, tā kā Bitcoin (BTC) cena pēdējo pāris mēnešu laikā vairākas reizes ir sasniegusi jaunus visu laiku augstākos līmeņus, Amerikas Savienotās Valstis ir atjauninājušas savus kriptovalūtas naudas atmazgāšanas novēršanas / terorisma finansēšanas apkarošanas likumus..
Saistīts: COVID-19 pandēmija veicina kriptogrāfijas likuma atjauninājumus J5 valstīs
2020. gada Likums par naudas atmazgāšanu un Korporatīvās pārredzamības likums
Pagājušā gada decembrī Senāts apstiprināts Valsts aizsardzības atļauju likumu un kā daļu no šiem tiesību aktiem pieņēma 2020. gada Likumu par naudas atmazgāšanu un Korporatīvās atklātības likumu.
Saistīts: ES groza AML likumus par šifrēšanas tirdzniecību, kā ASV domā
Akta noteikumi paplašina un atjaunina Likums par bankas noslēpumu, vai BSA, un ASV AML / CFT režīmu:
- Kodificējot esošās FinCEN vadlīnijas saistībā ar digitālajām valūtām, paplašinot un modificējot vairākas definīcijas un noteikumus BSA, iekļaujot “vērtību, kas aizstāj valūtu”. Tādējādi uzņēmumiem, kas darbojas ar kriptonauda, tiek prasīts kvalificēties kā naudas pārvedējiem, lai reģistrētos Finanšu noziegumu apkarošanas tīklā un izveidotu ziņošanas un uzskaites prasības darījumiem, kas saistīti ar noteikta veida digitālajām valūtām, kā sīki izklāstīts ierosinātajos FINCEN noteikumos (skatīt zemāk).
- Prasība daudziem mazākiem uzņēmumiem atklāt FinCEN informāciju par faktiskajiem īpašniekiem.
- Aizliegums personai apzināti slēpt vai mēģināt slēpt, viltot vai sagrozīt no finanšu iestādes vai no finanšu iestādes būtisku faktu par monetārā darījumā iesaistīto aktīvu īpašumtiesībām vai kontroli, ja “(1) persona vai vienība, kurai pieder vai kuru kontrolē aktīvi ir ārvalstu politiskas nozīmes locekļi vai jebkurš ārvalstu politiskās figūras tiešais ģimenes loceklis vai tuvs līdzgaitnieks ”un“ (2) 1 vai vairākos monetāros darījumos iesaistīto aktīvu kopējā vērtība nav mazāka par 1 000 000 USD. ”
- Apbalvojumu izveide trauksmes cēlējiem – līdz 30% no naudas sodiem, kas piedzīti no struktūras, kurā dzeramnauda izraisīja sodus, kuru summa pārsniedz USD 1 miljonu -, kas ziņo par rīcībai noderīgu informāciju par BSA AML / CFT pārkāpumiem.
Saistīts: Nepieciešams labāks regulējums, lai apturētu izvairīšanos no kriptogrāfijas nodokļu nemaksātājiem
Ierosinātie AML / CFT kriptovalūtas noteikumi
Pagājušā gada beigās arī ASV Valsts kases departamenta Finanšu noziegumu apkarošanas tīkls izsniegta ierosinātie noteikumi, kas paredz konvertējamo digitālo valūtu vai digitālo aktīvu darījumus pakļaut līdzīgām AML / CFT ziņošanas prasībām, kuras BSA izvirzījusi citām finanšu iestādēm.
Ja jaunie noteikumi tiks pieņemti, uzņēmumiem, uz kuriem attiecas AML / CFT, būtu jāpieprasa, ieskaitot maksājumus, kas saistīti ar “neapstiprinātiem seifiem” (kas nav trešo personu finanšu sistēmas rīcībā), lai darījuma gadījumā darījums tiktu darīts zināms un ziņotu par to personu identitāti, kuras iesaistās kriptovalūtas darījumos pārsniedz 3000 USD.
Šī informācija ietvers:
- Finanšu iestādes klienta vārds un adrese.
- Darījumā izmantotais kriptovalūtas veids.
- Kriptovalūtas summa darījumā.
- Darījuma laiks.
- Novērtētā darījuma vērtība ASV dolāros, pamatojoties uz darījuma laikā valdošo valūtas kursu.
- Visi maksājuma norādījumi, kas saņemti no finanšu iestādes klienta.
- Katra finanšu iestādes klienta darījuma partnera nosaukums un fiziskā adrese.
- Citu informāciju par darījumu partneriem sekretārs var noteikt kā obligātu ziņojuma veidlapā.
- Jebkura cita informācija, kas unikāli identificē darījumu, kontus un, ciktāl tas ir saprātīgi pieejams, iesaistītās puses.
- Jebkura veidlapa, kas attiecas uz darījumu un kuru aizpilda vai paraksta finanšu iestādes klients.
Jaunie noteikumi arī prasīs bankām un naudas pakalpojumu uzņēmumiem ziņot to pašu informāciju par kriptovalūtas darījumiem, kuru vērtība pārsniedz USD 10 000, FinCEN 15 dienas no dienas, kad notiek ziņojamais darījums. Piedāvātajos noteikumos ir stingri aizliegta darījumu strukturēšana, lai izvairītos no ziņošanas prasībām.
Saistīts: ASV kriptogrāfijas noteikumi atgriezīs Bitcoin digitālās naudas izcelsmi
Saskaņā ar oficiālu paziņojumu presei sekretārs Stīvens Mnučins paskaidroja:
“Šis noteikums attiecas uz būtiskām nacionālās drošības problēmām CVC [konvertējamo virtuālo valūtu] tirgū, un tā mērķis ir novērst nepilnības, kuras ļaundabīgie dalībnieki cenšas izmantot lietvedības un ziņošanas režīmā.”
COVID-19 pandēmijas rezultātā valdības visā pasaulē ir spiestas koncentrēties uz blokķēdes tehnoloģijas integrēšanu savos finanšu pakalpojumos. Kā sekretārs Mnučins piebilda:
“Noteikums, kas attiecas uz finanšu iestādēm un atbilst pašreizējām prasībām, ir paredzēts, lai aizsargātu valsts drošību, palīdzētu tiesībaizsardzībai un palielinātu pārredzamību, vienlaikus samazinot ietekmi uz atbildīgu inovāciju.”
Saistīts: Kibernoziegumu darba grupa, kas uzrauga globālo digitālo finanšu sistēmu
Atsevišķi FinCEN paziņoja nodomu grozīt BSA Ārvalstu banku un finanšu kontu noteikumus, lai pilnvarotu ASV fiziskas un juridiskas personas ziņot par kriptonauda kā daļu no ārvalstu finanšu kontiem, ja viņiem ir vairāk nekā 10 000 USD kriptovalūtās ar ārvalstu finanšu vai digitālo aktīvu pakalpojumu sniedzējiem.
Šeit izteiktie viedokļi, domas un viedokļi ir tikai autora viedokļi, un tie ne vienmēr atspoguļo vai atspoguļo Cointelegraph uzskatus un viedokļus..
Selva Ozelli, Esq., CPA, ir starptautisks nodokļu advokāts un sertificēts valsts grāmatvedis, kurš bieži raksta par nodokļu, juridiskajiem un grāmatvedības jautājumiem Tax Notes, Bloomberg BNA, citās publikācijās un OECD.