Σε μια νίκη του προηγούμενου για τις φορολογικές αρχές των Ηνωμένων Πολιτειών, ένα ομοσπονδιακό δικαστήριο της Καλιφόρνιας αποφάσισε υπέρ της IRS να εξυπηρετεί την Coinbase Inc. με κλήση «John Doe». Το IRS απαιτεί την έγκριση ομοσπονδιακού δικαστηρίου για την έκδοση των εν λόγω κλήσεων, το οποίο καλύπτει σχεδόν όλους τους χρήστες του Coinbase που ήταν πελάτες από το 2013 έως το 2015.
Η έκταση αυτής της παρακολούθησης πίσω πόρτας είναι εκπληκτική στο βάθος και το εύρος της. Ας δούμε τι απαιτεί η επίσημη κλήση “John Doe” από το Coinbase:
«Πλήρες προφίλ χρήστη, ιστορικό αλλαγών στο προφίλ χρήστη από την έναρξη του λογαριασμού, πλήρεις προτιμήσεις χρήστη, πλήρεις ρυθμίσεις ασφάλειας και ιστορικό χρήστη (συμπεριλαμβανομένων επιβεβαιωμένων συσκευών και δραστηριότητα λογαριασμού), πλήρεις τρόποι πληρωμής χρηστών και οποιεσδήποτε άλλες πληροφορίες που σχετίζονται με τις πηγές χρηματοδότησης του λογαριασμού / πορτοφόλι / θησαυροφυλάκιο, ανεξάρτητα από την ημερομηνία. “
Επιπλέον, οι λεπτομέρειες που απαιτούνται για κάθε μεμονωμένη συναλλαγή: «Όλα τα αρχεία δραστηριότητας λογαριασμού / πορτοφολιού / θησαυροφυλακίου, συμπεριλαμβανομένων αρχείων καταγραφής συναλλαγών ή άλλων εγγραφών που προσδιορίζουν την ημερομηνία, το ποσό και τον τύπο συναλλαγής (αγορά / πώληση / ανταλλαγή), το υπόλοιπο μετά τη συναλλαγή, το ονόματα ή άλλα αναγνωριστικά αντισυμβαλλομένων στη συναλλαγή · αιτήματα ή οδηγίες για αποστολή ή λήψη Bitcoin. και, όταν οι αντισυμβαλλόμενοι πραγματοποιούν συναλλαγές μέσω των δικών τους λογαριασμών / πορτοφολιών / θησαυροφυλακίων Coinbase, όλες οι διαθέσιμες πληροφορίες προσδιορίζουν τους χρήστες αυτών των λογαριασμών και τα στοιχεία επικοινωνίας τους. “
Αντίκτυπος στους κατόχους πορτοφολιών Bitcoin στο Coinbase
Τι ακριβώς ξεκίνησε όλα αυτά, επηρεάζοντας αρκετά εκατομμύρια ιδιοκτήτες πορτοφολιών Bitcoin στο Coinbase; ο επίσημες κλήσεις προσδιορίζει ακριβώς έναν φορολογούμενο, που προσδιορίζεται ως “Φορολογούμενος 1”, και δύο εταιρείες – Φορολογούμενοι 2 και 3 – που ασχολούνται με Bitcoin και που εν γνώσει χρησιμοποίησαν το Bitcoin για να αποφύγουν την καταβολή φόρων που απαιτούνται από το IRS. Έτσι, με άλλα λόγια, η κλήση έχει εμπλακεί σε τρεις φορολογούμενους και η Coinbase δεν είναι πλέον σε θέση να προστατεύσει την ταυτότητα των χρηστών. Η δικαστής του Ομοσπονδιακού Δικαστηρίου της Βόρειας Καλιφόρνιας Jacqueline Scott Corley θεωρεί ότι η απόδειξη για ένα ζήτημα σε ολόκληρο το σύστημα στο Coinbase.
«Με βάση την επανεξέταση της αναφοράς και τα δικαιολογητικά, το Δικαστήριο αποφάσισε ότι η κλήση« John Doe »στην Coinbase, Inc. σχετίζεται με τη διερεύνηση μιας εξακριβώσιμης ομάδας ή κατηγορίας προσώπων, ότι υπάρχει λογική βάση για να πιστέψουμε ότι μια τέτοια ομάδα ή κατηγορία προσώπων έχει αποτύχει ή ενδέχεται να μην έχει συμμορφωθεί με οποιαδήποτε διάταξη των εσωτερικών νόμων περί εσόδων και ότι οι πληροφορίες που επιδιώκονται να ληφθούν από την εξέταση των αρχείων ή της μαρτυρίας (και τις ταυτότητες των προσώπων σε σχέση με την ευθύνη των οποίων η κλήση εκδίδεται) δεν είναι άμεσα διαθέσιμες από άλλες πηγές. “
Κατανοήστε ότι το IRS μπορεί να εκδώσει αυτήν την κλήση “John Doe”, εφόσον έχουν την έγκριση του ομοσπονδιακού δικαστηρίου των ΗΠΑ. Οποιαδήποτε έγκριση ομοσπονδιακού δικαστηρίου, που σημαίνει ότι θα μπορούσαν να είχαν μεταβεί από το ομοσπονδιακό δικαστήριο στο ομοσπονδιακό δικαστήριο μέχρι να την λάβουν, επομένως το τελικό αποτέλεσμα ήταν αναπόφευκτο. Αυτό ισοδυναμεί με εθνική δικαστική σφραγίδα. Δεν υπάρχει έλεγχος ή ισορροπία έναντι του IRS για να τους αποτρέψετε από οποιαδήποτε υπέρβαση.
«Καθώς η χρήση εικονικών νομισμάτων έχει αυξηθεί εκθετικά, ορισμένοι έθεσαν ερωτήματα σχετικά με τη φορολογική συμμόρφωση», δήλωσε η κύρια αναπληρωτής γενική εισαγγελέας Caroline D. Ciraolo, επικεφαλής του τμήματος φορολογίας του Υπουργείου Δικαιοσύνης, σε επίσημη δήλωση. «Εργαλεία όπως οι κλήσεις John Doe που έχουν εγκριθεί σήμερα στέλνουν το σαφές μήνυμα στους αμερικανούς φορολογούμενους ότι οποιαδήποτε μορφή νομίσματος χρησιμοποιούν – Bitcoin ή παραδοσιακά δολάρια και σεντ – θα εργαστούμε για να διασφαλίσουμε ότι αναφέρουν πλήρως το εισόδημά τους και καταβάλλουν το δίκαιο μερίδιο των φόρων τους “
Επιθέσεις σε άλλες ανταλλαγές Bitcoin
Θα ήταν ασφαλές να υποθέσουμε ότι το IRS θα το χρησιμοποιήσει για να επιτεθεί σε οποιονδήποτε και σε όλους τους άλλους παρόχους πορτοφολιών Bitcoin οποιουδήποτε αξιοσημείωτου μεγέθους και πιθανότατα σε αρκετά μεγάλες ανταλλαγές Bitcoin. Η αμερικανική κυβέρνηση είναι παγκοσμίως γνωστή για την παγκόσμια άποψη της όσον αφορά τους Αμερικανούς και τους φόρους τους και είναι το μόνο έθνος που φορολογεί τους πολίτες ανεξάρτητα από την τοποθεσία τους – δείτε FATCA και GATCA Για περισσότερες πληροφορίες.
Το ηθικό της ιστορίας φαίνεται ότι οι ιδιοκτήτες Bitcoin κρίνονται ένοχοι έως ότου αποδειχθούν αθώοι στο ομοσπονδιακό δικαστήριο των ΗΠΑ. Τρεις στους λίγους εκατομμύρια ιδιοκτήτες πορτοφολιών αποτελούν ένα κύμα εγκλήματος φοροδιαφυγής που πρέπει να σταματήσει και η παραβίαση της Τέταρτης Τροποποίησης του Συντάγματος πρέπει να παραβλεφθεί κατά την επιδίωξη φορολογικών εσόδων. Βαθμολογήστε ένα για μαζική παρακολούθηση.
Αυτή μπορεί να είναι η κατάλληλη στιγμή για να ξεκινήσετε να επενδύετε σε ένα προσωπικό πορτοφόλι υλικού ή σε κάποια άλλη λιγότερο συγκεντρωτική πηγή αποθήκευσης Bitcoin. Η Coinbase προσπαθούσε να αποφύγει αυτό το αποτέλεσμα για να αποτρέψει τους ανθρώπους να κοιτάξουν αλλού όσον αφορά τη δημιουργία πορτοφολιών και την αποθήκευση χρημάτων Bitcoin. Ωστόσο, η ιδέα της δημιουργίας ενός τεράστιου οικονομικού honeypot για να συρρέουν οι αρχές και οι ρυθμιστικές αρχές είναι εξίσου επικίνδυνη με τη διατήρηση τεράστιων χρηματικών ποσών Bitcoin σε ανταλλαγή για χάκερ και απατεώνες. Το ήθος του Bitcoin είναι να είστε η δική σας τράπεζα και, με κάθε μέρα που περνά, η σοφία να κάνετε ακριβώς αυτό γίνεται όλο και πιο βαθύ.
Από τη σύνταξη αυτού του άρθρου την Τετάρτη το βράδυ, η Coinbase δεν είχε επίσημο σχόλιο για αυτές τις εξελίξεις, είτε στο εταιρικό τους blog είτε στη ροή του CEO του Brian Armstrong στο Twitter.