Hội nghị thượng đỉnh G-20 tại Nhật Bản đã đưa 20 bộ trưởng tài chính và thống đốc ngân hàng trung ương chính thức cam kết thực hiện các hướng dẫn của Lực lượng đặc nhiệm hành động tài chính (FATF). Việc thiếu quy định trong thị trường tiền điện tử có thể là mảnh đất màu mỡ cho rửa tiền, tài trợ khủng bố, trốn thuế, v.v. Do đó, không ngạc nhiên tại sao các hướng dẫn của FATF lại kêu gọi chấm dứt tình trạng ẩn danh trong thị trường tiền điện tử.
Trên thực tế, sau khi G-20 quyết tâm tuân thủ FATF tiêu chuẩn, chúng ta sẽ sớm chứng kiến việc triển khai của họ trên toàn thế giới và người dùng tiền điện tử sẽ được yêu cầu đặt quyền riêng tư của họ sang một bên – và đối với một số người, thậm chí cả hệ tư tưởng của họ – để sử dụng các dịch vụ dưới sự kiểm soát của cơ quan quản lý.
Liên quan: ‘Không phải ai cũng hạnh phúc nhưng chúng ta phải tiếp tục’, Một số thách thức đối với Hướng dẫn mới của FATF
Thị trường tiền điện tử trắng và đen
Chẳng bao lâu nữa, những gì chúng ta sẽ nhận được là hai nhóm địa chỉ tiền điện tử riêng biệt: tiền điện tử sạch và tiền điện tử chợ đen. Để tham gia vào nhóm sạch, bạn phải khai báo địa chỉ tiền điện tử, số tài khoản, thông tin vị trí, tên người thụ hưởng, v.v. Nếu bạn chọn không tiết lộ thông tin này, bạn sẽ tự động được chỉ định vào nhóm chợ đen.
Các tiêu chuẩn yêu cầu các sàn giao dịch tiền điện tử phải thực hiện các quy trình Biết khách hàng của bạn (KYC) và Chống rửa tiền (AML). Mỗi địa chỉ sẽ được xác định và liên kết với một người cụ thể và sẽ không có bất kỳ địa chỉ ẩn danh nào đến và ra khỏi các sàn giao dịch. Đây có thể là sự kết thúc của thế giới tiền điện tử như chúng ta biết.
Trong khi nhiều người dùng sẽ thương tiếc vì mất quyền riêng tư của họ, mặt sáng sủa của các tiêu chuẩn này là khả năng tích hợp thị trường tiền điện tử vào các thị trường tài chính truyền thống, điều này có thể dẫn đến sự gia tăng đáng kể trong việc sử dụng và khả năng rút tiền điện tử để fiat trong hệ thống ngân hàng.
Tuy nhiên, vì bản chất vô chính phủ của một số kẻ lừa đảo, sẽ có một số người chọn giữ quyền riêng tư của họ và trở thành một phần của nhóm chợ đen. Là Jeff Horowitz, giám đốc tuân thủ tại Coinbase, nói:
“Tôi hiểu tại sao FATF muốn làm điều này. Nhưng việc áp dụng các quy định của ngân hàng cho ngành này có thể khiến nhiều người thực hiện các giao dịch giữa người với người hơn, dẫn đến việc thực thi pháp luật kém minh bạch hơn ”.
Vì vậy, cần cân nhắc kỹ lưỡng xem mình thuộc về bên nào – vì một khi đã đen đủi thì không bao giờ có thể quay lại. Nếu bạn chọn địa chỉ của mình ở chợ đen, sẽ rất khó để "đến sạch sẽ" và sử dụng chúng mà không có nguy cơ phải đối mặt với các cáo buộc hình sự.
Và những gì về thuế?
Mọi con mắt đang hướng về Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS), sau khi bị Quốc hội Hoa Kỳ áp lực để cung cấp sự rõ ràng về việc báo cáo thuế tiền điện tử, sẽ sớm công bố giải trình làm rõ về báo cáo thuế, như đã nêu trong thư phản hồi gửi Quốc hội từ Ngày 16 tháng 5. Việc làm rõ này sẽ xác định tệp thực thi phương pháp tính thuế tiền điện tử, chẳng hạn như xác định xem liệu người nộp thuế có cần sử dụng một phương pháp xác định cụ thể để báo cáo hay không hoặc nếu có các phương pháp khác được chấp nhận.
Mặc dù phương pháp nhận dạng cụ thể xác định chính xác Bitcoin (BTC) mà người dùng đã bán và tính toán nghĩa vụ thuế của họ đối với việc bán Bitcoin thực tế dựa trên bằng chứng blockchain, phương pháp nhập trước xuất trước (FIFO) là không xem xét hoạt động của người dùng trong thời gian thực. Về cơ bản, để tính toán trong phương pháp FIFO, người ta phải lập một danh sách tất cả các giao dịch mua và một danh sách khác gồm tất cả các lần bán hàng. Sau đó, để thực hiện đối sánh: Lấy cái đầu tiên trong danh sách mua và tính kết quả thuế như thể người đó bán nó theo giá và vào ngày kể từ lần bán đầu tiên trong danh sách bán hàng. Điều này dẫn đến việc bị đánh thuế quá mức, đặc biệt nếu bạn mua Bitcoin đầu tiên của mình trong những năm đầu.
Để tính toán bằng phương pháp nhận dạng cụ thể, người ta phải xác định – sử dụng bằng chứng từ blockchain – ngày mua và ngày bán của tất cả Bitcoin đến và ra khỏi ví của mình trong cùng một năm tính thuế. Sau đó, anh ấy / cô ấy phải khớp ngày mua bán và giá của cùng một Bitcoin bằng cách sử dụng dữ liệu blockchain và cuối cùng là tính toán nghĩa vụ thuế.
Phương pháp nhận dạng cụ thể, giống như quy định mới của FATF, sẽ yêu cầu người nộp thuế tiền điện tử phải tiết lộ tất cả địa chỉ tiền điện tử của họ. IRS có thực thi nó không? Hãy theo dõi và chúng tôi sẽ sớm tìm ra.
Ẩn danh được cho là một trong những bản chất cơ bản của tiền điện tử, nhưng liệu quy định này có phá hủy tiền điện tử không? Chắc là không. Trong khi đó, Khung quy định của Liên minh Châu Âu đặt mục tiêu “tiết lộ danh tính”, gọi đây là “vấn đề lớn nhất đối với việc chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố”. Quy định là một bước không thể tránh khỏi trong quá trình trưởng thành của thị trường, và là một bước quan trọng và quan trọng hướng tới việc áp dụng rộng rãi hơn nhiều.
Liệu các sàn giao dịch tiền điện tử có thích ứng thành công với quy định mới hay đó là một thách thức kỹ thuật mà họ không thể thực hiện? IRS cũng sẽ yêu cầu khai báo địa chỉ tiền điện tử chứ? Hãy cho chúng tôi biết suy nghĩ của bạn trong phần bình luận bên dưới.
Các quan điểm, suy nghĩ và ý kiến được bày tỏ ở đây là của một mình tác giả và không nhất thiết phản ánh hoặc đại diện cho quan điểm và ý kiến của Cointelegraph.
Hoặc Lokay Cohen là phó chủ tịch của Bittax, một nền tảng tính thuế tiền điện tử. Hoặc có 10 năm kinh nghiệm về quy định, quản lý công ty tư vấn thuế hàng đầu. Cô ấy có bằng LL.M. bằng luật, bằng B.A. trong lĩnh vực truyền thông và bằng thạc sĩ quản lý và chính sách công. Trong công việc của mình tại Bittax, Or thúc đẩy mục tiêu làm cầu nối giữa tiền điện tử với thực tế thuế để cho phép báo cáo thuế theo khuôn khổ quy định rõ ràng và các phương pháp xác định cụ thể.