Κάθε νόμισμα fiat στον κόσμο δημιουργείται, κυκλοφορεί και ελέγχεται από μία οντότητα – στις περισσότερες περιπτώσεις μια κεντρική τράπεζα. Σύμφωνα με το νόμο, οι απλοί πολίτες επιτρέπεται μόνο να αγοράζουν, να πωλούν ή να διατηρούν το νόμισμα. Εάν κάποιος προσπαθήσει να δημιουργήσει οποιοδήποτε χρηματικό ποσό, αναπόφευκτα θα βρεθούν πίσω από τα κάγκελα.
Όταν εισήχθη το Bitcoin, δημιούργησε ένα εντελώς νέο και μοναδικό παράδειγμα. Το πρώτο ψηφιακό, αποκεντρωμένο νόμισμα στον κόσμο που δεν ελέγχεται καθόλου. Επιπλέον, η ίδια η έννοια του Bitcoin υπονοεί ότι οποιοσδήποτε με αρκετή υπολογιστική ισχύ μπορεί να δημιουργήσει κέρματα απλώς ως ενεργό μέρος της κοινότητας.
Καθώς γίνεται όλο και πιο mainstream, οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου, οι φορολογικές αρχές και οι νομικές ρυθμιστικές αρχές σε όλο τον κόσμο προσπαθούν να τυλίξουν το μυαλό τους γύρω από την έννοια του κρυπτονομίσματος και πού ακριβώς ταιριάζει σε υπάρχοντες κανονισμούς και νομικά πλαίσια.
Η νομιμότητα του Bitcoin εξαρτάται από το ποιοι είστε, πού βρίσκεστε στον κόσμο και τι κάνετε με αυτό. Ακολουθεί ο οδηγός μας για νομικά ζητήματα σχετικά με το Bitcoin, όπου επικεντρωνόμαστε κυρίως στις ΗΠΑ, αλλά καλύπτουμε και άλλες μεγάλες χώρες.
Ανησυχίες για κρυπτονομίσματα
Σε πολλές δικαιοδοσίες, οι αρχές εξακολουθούν να αγωνίζονται να κατανοήσουν το Bitcoin, πόσο μάλλον να το ορίσουν με νομικούς όρους. Έχουν διατυπωθεί πολλές ανησυχίες σχετικά με τον αποκεντρωμένο χαρακτήρα του. Φαίνεται φυσικό για τις κυβερνητικές αρχές να ανησυχούν για μια οικονομική κοινότητα που δεν μπορεί να ελεγχθεί πλήρως.
Αυτό επεκτείνεται επίσης σε ανταλλαγές και προστασία των χρημάτων των ανθρώπων. Ενώ οι ανταλλαγές με έδρα τις ΗΠΑ πρέπει να ρυθμιστούν, υπάρχουν πολλές πλατφόρμες υπεράκτιων που δεν το κάνουν. Πράγματι, το ιστορικό κρυπτογράφησης έχει γεμίσει με περιπτώσεις ανταλλαγών που ξαφνικά κλείνουν και τρέχουν με χρήματα των ανθρώπων.
Το πιο διάσημο από αυτές τις περιπτώσεις είναι το κλείσιμο της περίφημης ανταλλαγής Mt.Gox. Στις αρχές του 2014, στο παρελθόν το πιο διακεκριμένο χρηματιστήριο Bitcoin που υπέβαλε για πτώχευση λόγω τεχνολογικών προβλημάτων και της φαινομενικής κλοπής ή απώλειας 744.000 των χρηστών του Bitcoin. Ο αριθμός αυτός αποτελούσε περίπου έξι τοις εκατό των 12,4 εκ. Bitcoins σε κυκλοφορία εκείνη τη στιγμή.
Η ικανότητα του Bitcoin να χρησιμοποιείται ημι-ανώνυμα είναι μια άλλη αιτία ανησυχίας. Παρόλο που κάθε συναλλαγή καταγράφεται στο Blockchain, είναι πολύ εύκολο για τους χρήστες να παραμείνουν σχεδόν εντελώς ανώνυμα, καθώς αυτές οι εγγραφές περιέχουν μόνο τα δημόσια κλειδιά και το ποσό των χρημάτων που μεταφέρονται.
Οι περισσότερες από αυτές τις ανησυχίες εκφράστηκαν μετά από μια σκοτεινή αγορά Ιστού, η Silk Road κέρδισε την προσοχή των μέσων μαζικής ενημέρωσης, καθώς τα Bitcoins ήταν η μόνη μέθοδος πληρωμής που έγινε αποδεκτή εκεί. Η αγορά έκτοτε έκλεισε από το FBI, αλλά οι αρχές εξακολουθούν να ανησυχούν για την έκκληση του Bitcoin μεταξύ των εμπόρων παράνομων αγαθών και υπηρεσιών. Επιπλέον, φοβείται ότι η ημι-ανωνυμία και ο αποκεντρωμένος χαρακτήρας του Bitcoin μπορούν να αξιοποιηθούν σε προγράμματα ξεπλύματος χρημάτων και φοροδιαφυγής.
Οι ευκαιρίες σας εξαρτώνται από το ρόλο
Αγορά αγαθών
Το 2013, το Bitcoin ήταν ταξινομημένο ως ένα μετατρέψιμο αποκεντρωμένο εικονικό νόμισμα από το Δίκτυο Επιβολής Οικονομικών Εγκλημάτων του Υπουργείου Οικονομικών των ΗΠΑ (FinCEN). Έχουν επίσης εκδώσει ένα οδηγία, στο οποίο δήλωσαν ότι όσοι αποκτούν μονάδες εικονικού νομίσματος και το χρησιμοποιούν για την αγορά αγαθών δεν θεωρούνται πομποί και λειτουργούν σύμφωνα με το νόμο.
Έτσι, η αγορά καλών αγαθών και υπηρεσιών με τα Bitcoin είναι απολύτως νόμιμη. Η κρυπτογράφηση γίνεται αποδεκτή ως μέθοδος πληρωμής σε πολλές μεγάλες και μικρές διαδικτυακές αγορές και παρόχους υπηρεσιών, συμπεριλαμβανομένων Υπερπληρώ, Αγοράστε και Εντάξει. Επιπλέον, υπάρχουν καταστήματα και εστιατόρια σε όλες τις ΗΠΑ όπου μπορείτε να πληρώσετε με Bitcoin.
Επένδυση
Σύμφωνα με τις ίδιες οδηγίες, η επένδυση σε Bitcoin βρίσκεται επίσης εντός της νόμιμης επικράτειας. Πολλές ρυθμιζόμενες ανταλλαγές με έδρα τις ΗΠΑ πρέπει να συμμορφώνονται με τις πολιτικές κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και να γνωρίζουν τους πελάτες σας. Εξαιτίας αυτού, όσοι επιθυμούν να κάνουν συναλλαγές και να επενδύσουν σε Bitcoin πρέπει να επαληθεύσουν την ταυτότητά τους και να συνδέσουν έναν υπάρχοντα τραπεζικό λογαριασμό.
Ωστόσο, η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς των ΗΠΑ (SEC) έχει προειδοποίησε δυνητικοί επενδυτές που τόσο οι απατεώνες όσο και οι υποστηρικτές επενδυτικών σχεδίων υψηλού κινδύνου ενδέχεται να στοχεύουν χρήστες Bitcoin.
Εξόρυξη
Η καθοδήγηση της FinCEN αναφέρει ότι οι χρήστες που δημιουργούν μονάδες Bitcoins και τα ανταλλάσσουν με σταθερό νόμισμα μπορούν να θεωρηθούν πομποί χρημάτων και ενδέχεται να υπόκεινται σε ειδικούς νόμους και κανονισμούς που καλύπτουν αυτόν τον τύπο δραστηριότητας.
Ωστόσο, μέχρι σήμερα, οι νόμοι σπάνια, εάν υπήρξαν ποτέ, εφαρμόστηκαν για την καταστολή των ανθρακωρύχων Bitcoin.
Αποδοχή πληρωμών σε Bitcoin (για επιχειρήσεις)
Είναι νόμιμο για τις επιχειρήσεις, τόσο μεγάλες όσο και μικρές, να δέχονται πληρωμές με Bitcoin. Υποθέτοντας, φυσικά, ότι είναι μια καλή επιχείρηση που πωλεί αγαθά και υπηρεσίες για κανονικό νόμισμα και επιλέγει να δεχτεί το Bitcoin ως έναν άλλο νόμιμο τρόπο πληρωμής. Κάθε επιχείρηση που δέχεται πληρωμές Bitcoin απαιτείται επίσης να πληρώσει φόρους επί των εισοδημάτων που λαμβάνονται μέσω Bitcoin.
Το Bitcoin έχει αναγνωριστεί ως μετατρέψιμο εικονικό νόμισμα, το οποίο σημαίνει ότι η αποδοχή του ως τρόπου πληρωμής είναι ακριβώς το ίδιο με την αποδοχή μετρητών, χρυσού ή δωροκάρτας.
Φορολογία
Σύμφωνα με μια εικονική καθοδήγηση νομίσματος, η οποία ήταν πρώτη απελευθερώθηκε από την Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS) το 2014, τα κρυπτονομίσματα όπως το Bitcoin πρέπει να αντιμετωπίζονται ως ιδιοκτησία και όχι ως νόμισμα και να φορολογούνται ως τέτοια. Ωστόσο, δεν είναι τόσο απλό όσο ακούγεται.
Για παράδειγμα, αν αγοράσετε κάτι αξίας $ 300 με τα Bitcoin σας, αυτό σημαίνει ότι μόλις πουλήσατε ένα στοιχείο. Πραγματοποιήσατε κέρδος ή ζημία από αυτήν την πώληση, ανάλογα με την αξία του Bitcoin όταν το αγοράσατε και πότε το πουλήσατε. Το αν μετράει ως συνηθισμένο ή κέρδος κεφαλαίου, βραχυπρόθεσμα ή μακροπρόθεσμα εξαρτάται από τις περιστάσεις.
Ο κανονισμός δεν είναι απολύτως σαφής, αλλά το IRS προσπαθεί να καταργήσει τις αναφορές. Το 2015, μόνο 802 άτομα πλήρωσαν φόρους στα κέρδη Bitcoin. Το IRS χρησιμοποιεί προφανώς ειδικό λογισμικό για τον εντοπισμό των φορολογικών απατεώνων Bitcoin.
Ένας διμερής λογαριασμός, ο οποίος απαιτεί φοροαπαλλαγή για συναλλαγές κάτω των 600 $, εισήχθη πρόσφατα στη Βουλή του Κογκρέσου. Εάν περάσει, θα κάνει τη ζωή μικρών, καθημερινών εμπόρων πολύ πιο εύκολη. Μέχρι τότε, συνιστάται να διατηρείτε αρχεία όλων των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με το Bitcoin.
Όσον αφορά την ανταλλαγή Bitcoin, τα αρχεία που τηρούνται πρέπει να περιέχουν τις ίδιες πληροφορίες με τις μετοχές χρηματιστηριακών συναλλαγών ή μεσιτείας: ημερομηνία, περιγραφή, ποσότητα, τιμή και τέλη. Εάν κάνετε εξόρυξη, ίσως χρειαστεί να γνωρίζετε πότε επιτεύχθηκαν τα έσοδα από το Bitcoin. Οι επιχειρήσεις που δέχονται Bitcoins ως μέθοδο πληρωμής πρέπει να καταγράφουν την αναφορά των πωλήσεων, το ποσό που λαμβάνεται σε BTC και την ημερομηνία της συναλλαγής. Εάν είναι πληρωτέοι οι φόροι επί των πωλήσεων, το οφειλόμενο ποσό υπολογίζεται με βάση τη μέση συναλλαγματική ισοτιμία κατά τη στιγμή της πώλησης.
BitLicense
Το BitLicense είναι ένα σύνολο κανονισμών σχετικά με τις συναλλαγές Bitcoin που προτείνει το Υπουργείο Οικονομικών Υπηρεσιών της Νέας Υόρκης (NYDFS) για εταιρείες Bitcoin που λειτουργούν στη Νέα Υόρκη ή εξυπηρετούν κατοίκους της Νέας Υόρκης. Από τον Σεπτέμβριο του 2017, δύο χρόνια μετά την έναρξη ισχύος του κανονισμού, χορηγήθηκαν μόνο πέντε άδειες και οι εταιρείες που κατάφεραν να τις αποκτήσουν έπρεπε να ξοδέψουν πάνω από 100.000 $ για να το πράξουν. Πολλές εταιρείες αποφάσισαν να εξαιρεθούν από την εξυπηρέτηση κατοίκων της Νέας Υόρκης, με ανταλλαγή Bitfinex περιγράφοντας τις απαιτήσεις που ορίζει η NYDFS ως «εξαιρετικά επεμβατική», προσθέτοντας ότι θα έθεταν σε κίνδυνο το απόρρητο της βάσης χρηστών τους.
Η άδεια μπορεί να ληφθεί μέσω μιας διαδικασίας αίτησης, η οποία κοστίζει 5.000 $. Οι εταιρείες που επιθυμούν να αποκτήσουν την άδεια θα πρέπει να έχουν έναν υπεύθυνο συμμόρφωσης, υπεύθυνο για την εποπτεία της συμμόρφωσης της εταιρείας με τους κανονισμούς. Επιπλέον, πρέπει να τηρούνται όλοι οι άλλοι ομοσπονδιακοί και πολιτειακοί νόμοι που ισχύουν για το Bitcoin. Αυτό περιλαμβάνει τη συμμόρφωση με τους νόμους περί αποστολής χρημάτων, την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και την πολιτική των πελατών σας. Τέτοιες προστασίες μπορεί να είναι πολύ ακριβές.
Γνώμες των ρυθμιστικών αρχών
SEC – Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ήταν ιδιαίτερα σιωπηλή σχετικά με το Bitcoin, ειδικά σε σύγκριση με ρυθμιστικούς φορείς σε άλλες χώρες. Το 2014, αυτοί δημοσίευσε μια ειδοποίηση για επενδυτές, στο οποίο προειδοποίησαν τους ανθρώπους ότι οι χρήστες Bitcoin μπορούν να στοχεύονται από απατεώνες.
Η SEC εξέτασε πρόσφατα μια αρχική προσφορά νομισμάτων κρυπτογράφησης (ICO) που ονομάζεται «DAO.«Το οποίο είχε παραβιαστεί και κλαπεί κέρματα αξίας περίπου 50 εκατομμυρίων δολαρίων. Σε αυτήν την έρευνα, η SEC επικεντρώθηκε κυρίως στο κατά πόσον τα κέρματα DAO αποτελούσαν ασφάλεια. Η έκθεση κατέληξε στο συμπέρασμα ότι η επένδυση χρημάτων σε ένα διακριτικό, αναμένοντας ένα κέρδος που προκύπτει από τις διαχειριστικές προσπάθειες άλλων ανθρώπων, καθιστά ένα κρυπτογράφηση ως ασφάλεια και απαιτεί κατάλληλη ρύθμιση.
Ωστόσο, η έκθεση της SEC επικεντρώθηκε εξ ολοκλήρου στις προσφορές αρχικών νομισμάτων και το Bitcoin έχει ξεπεράσει αυτό. Έτσι, οποιοσδήποτε κανονισμός είναι πιθανό να επιβάλει η SEC, πιθανότατα θα αφορά μόνο τους νεοεισερχόμενους στην αγορά. Το αν το Bitcoin μπορεί να αντιμετωπιστεί ως ασφάλεια εξαρτάται από τη συγκεκριμένη συναλλαγή, αλλά η SEC έχει αποφασίσει ότι οποιαδήποτε εταιρεία που χρησιμοποιεί τεχνολογία Blockchain για την ανταλλαγή κινητών αξιών θα πρέπει να εγγραφεί ως ανταλλαγή, Σύστημα Εναλλακτικών Συναλλαγών (ATS) ή μεσίτης / έμπορος.
FinCEN – Δίκτυο επιβολής οικονομικών εγκλημάτων
Σύμφωνα με Η καθοδήγηση του FinCEN σχετικά με την κρυπτογράφησηεικονικό νόμισμα,«όπως το αποκαλούν, ορίζεται ως« μέσο ανταλλαγής που λειτουργεί σαν ένα νόμισμα σε ορισμένα περιβάλλοντα, αλλά δεν έχει όλα τα χαρακτηριστικά του πραγματικού νομίσματος. »Η καθοδήγηση αφορούσε μόνο μετατρέψιμο εικονικό νόμισμα όπως το Bitcoin, το οποίο μπορεί είτε να ενεργήσει ως υποκατάστατο πραγματικού νομίσματος ή έχει ισοδύναμο στο υπάρχον νόμισμα.
Οι «χρήστες» εικονικού νομίσματος δεν θεωρούνται MSB (Money Serving Business) σύμφωνα με τους κανονισμούς της FinCEN. Αυτό σημαίνει ότι εάν αποκτήσατε Bitcoin για να πληρώσετε αγαθά ή υπηρεσίες, δεν υπόκεινται σε κανονισμούς εγγραφής, αναφοράς και τήρησης αρχείων MSB.
Αντιθέτως, οι «εναλλάκτες» και οι «διαχειριστές» θεωρούνται πομποί χρημάτων και, ως εκ τούτου, απαιτείται να συμμορφώνονται με τους κανονισμούς της FinCEN. Η καθοδήγηση ορίζει τους «ανταλλάκτες» ως άτομα που δραστηριοποιούνται ως επιχείρηση στην ανταλλαγή Bitcoin και άλλων ψηφιακών νομισμάτων, ενώ οι «διαχειριστές» ασχολούνται ως επιχείρηση για την κυκλοφορία του εικονικού νομίσματος.
Τον Ιούλιο του 2017, στην πρώτη του δράση εναντίον MSB που βρίσκεται στο εξωτερικό και λειτουργεί στις ΗΠΑ., Επιβλήθηκε το FinCEN χρηματική ποινή 110 εκ. £ για ανταλλαγή BTC-e, σύλληψη ενός από τους χειριστές της και κατάσχεση του τομέα του ιστότοπου.
CFTC – Επιτροπή διαπραγμάτευσης μελλοντικών εμπορευμάτων
Η CFTC είναι μια ανεξάρτητη ομοσπονδιακή υπηρεσία των ΗΠΑ που φροντίζει χρηματοοικονομικά παράγωγα. Το 2014, ένας Επίτροπος της CFTC δήλωσε ότι ο οργανισμός έχει σίγουρα εξουσία όσον αφορά το Bitcoin, καθώς πίστευαν ότι μπορεί να χαρακτηριστεί ως εμπόρευμα.
Πρόσφατα, το πρακτορείο κυκλοφόρησε ένα αλφαβητάρι, στο οποίο δήλωσαν ότι τα εικονικά νομίσματα μπορούν να θεωρηθούν ως συμβόλαια εμπορευμάτων ή παραγώγων, ανάλογα με τα συγκεκριμένα γεγονότα και περιστάσεις. Αυτό είχε ως αποτέλεσμα μείωση της συναλλαγματικής ισοτιμίας του Bitcoin κατά οκτώ τοις εκατό, καθώς οι επενδυτές φοβόταν αυστηρότερους κανονισμούς.
Η CFTC φαίνεται να έχει υιοθετήσει στάση υπέρ του Bitcoin, προσφέροντας πρόσφατα στο LedgerX το δικαίωμα να δημιουργήσει μια ρυθμιζόμενη αγορά μελλοντικών συμβολαίων Bitcoin. Τον Σεπτέμβριο του 2017, η CFTC υπέβαλε τις πρώτες χρεώσεις της εναντίον των απατεώνων Bitcoin. Σε μια κίνηση που καλωσορίστηκε από γνήσιους επενδυτές Bitcoin, το Gelfman Blueprint κατηγορήθηκε για απάτη, υπεξαίρεση και έκδοση ψευδών δηλώσεων λογαριασμού σε σχέση με ζητούμενες επενδύσεις σε Bitcoin.
IRS – Υπηρεσία εσωτερικών εσόδων
Παρόλο που ο IRS κυκλοφόρησε έναν στρατηγό οδηγία σχετικά με τη φορολόγηση των ψηφιακών νομισμάτων, πολλές ερωτήσεις παραμένουν αναπάντητες. Η εταιρεία περιπλέκει περαιτέρω τα πράγματα με την απόφασή της να φορολογήσει το Bitcoin ως ιδιοκτησία, πράγμα που σημαίνει ότι ακόμη και η πληρωμή για ένα φλιτζάνι καφέ με το κρυπτογράφηση θα επιβαρυνθεί με φόρο.
Σύμφωνα με τους κανονισμούς IRS, η αγορά αγαθών και υπηρεσιών με το Bitcoin είναι ακριβώς η ίδια με την πώληση ενός περιουσιακού στοιχείου. Εάν ξοδέψετε τα Bitcoin σας, αυτό σημαίνει ότι έχετε είτε κέρδος ή ζημία, ανάλογα με τη συναλλαγματική ισοτιμία ενός BTC πότε το αγοράσατε και πότε το πουλήσατε.
Προκειμένου να συμμορφωθείτε με τους κανονισμούς IRS, συνιστάται να διατηρείτε αρχείο όλων των συναλλαγών που σχετίζονται με το Bitcoin.
Δεδομένου ότι μόνο το 0,04% των πελατών περιελάμβανε κρυπτογράφηση στις φορολογικές τους εκθέσεις για το 2017, το IRS έχει αυξήσει το κυνήγι του για τους φοροδιαφυγείς Bitcoin, έχοντας δημιουργήσει ακόμη και μια ειδική ομάδα εργασίας. Ωστόσο, ενώ το IRS παρακολουθεί στενά τις συναλλαγές Bitcoin και άλλων κρυπτονομισμάτων σε μια προσπάθεια να κερδίσει περισσότερα φορολογικά δολάρια, υπήρξαν φήμες για πιθανή μελλοντική φορολογική αμνηστία για τους χρήστες Bitcoin. Το αν θα συμβεί στην πραγματικότητα, καθώς και πότε θα συμβεί, απομένει να δούμε.
Ομοσπονδιακό αποθεματικό
Η Ομοσπονδιακή Τράπεζα των ΗΠΑ είναι η πιο ισχυρή τραπεζική οντότητα στον κόσμο, καθώς ελέγχει το παγκόσμιο αποθεματικό νόμισμα – το δολάριο ΗΠΑ. Ενδιαφέρονται πολύ για τα ψηφιακά νομίσματα και την τεχνολογία που σχετίζεται με αυτά, αφού έχουν δημοσιεύσει διεξοδικά άρθρα και για τα δύο Bitcoin και Blockchain. Το γεγονός ότι ένας χρηματοοικονομικός γίγαντας όπως η Federal Reserve επένδυσε ανθρωποώρες για να κατανοήσει την έννοια του Bitcoin μιλάει για το πόσο επιρροή είναι το νόμισμα.
Ωστόσο, ο οργανισμός έχει εκδώσει επανειλημμένα προειδοποιήσεις σχετικά με τους κινδύνους που σχετίζονται με τα ψηφιακά νομίσματα. Πρόσφατα, η Ομοσπονδιακή Τράπεζα των ΗΠΑ δήλωσε ότι διατηρεί πολύ «στενή προσοχή» στο Blockchain, χαρακτηρίζοντάς το ως κάτι που «θα μπορούσε να βελτιώσει ή να επιδεινώσει τους παραδοσιακούς χρηματοοικονομικούς κινδύνους». παράνομες δραστηριότητες.
Η Janet Yellen, η προεδρία της Ομοσπονδιακής Τράπεζας των ΗΠΑ, αναφέρθηκε πρόσφατα λέγοντας ότι η Fed ερευνά επί του παρόντος για την εισαγωγή του δικού της ψηφιακού νομίσματος. Εάν συμβεί αυτό, οι ΗΠΑ θα ενταχθούν στην κρυπτογράφηση με τη δική τους, επίσημη και ελεγχόμενη από το κράτος κρυπτογράφηση.
FINRA – Ρυθμιστική Αρχή Χρηματοοικονομικής Βιομηχανίας
Ο οργανισμός αυτορρύθμισης για μεσίτες των Η.Π.Α. ήταν αρκετά ενεργός όσον αφορά καθορισμός Bitcoin, συμπλήρωση οδηγών και εκδίδοντας προειδοποιήσεις για τους πελάτες της.
Αυτό που είναι ενδιαφέρον, είναι αυτό στο κανω ΑΝΑΦΟΡΑ σχετικά με τη διανεμημένη τεχνολογία καθολικών Η FINRA υπονοεί ότι η ευρεία χρήση της τεχνολογίας Blockchain θα μπορούσε να επηρεάσει τις βασικές επιχειρηματικές πρακτικές του οργανισμού. Συγκεκριμένα, ο τρόπος αυτοματοποίησης των μελών της FINRA στους τομείς της καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της γνώσης των πολιτικών πελατών σας, της επαλήθευσης περιουσιακών στοιχείων, της συνέχειας των επιχειρήσεων, της παρακολούθησης, των πληρωμών και ακόμη και της τήρησης αρχείων.
OCC – Γραφείο του Ελεγκτή του Νομίσματος
Το 2016 χαρτί, το γραφείο του Υπουργείου Οικονομικών των ΗΠΑ πρότεινε τη δυνατότητα να προχωρήσει με την εξέταση αιτήσεων από εταιρείες fintech για να γίνουν εθνικές τράπεζες ειδικού σκοπού (SPNBs). Αυτή η πρωτοβουλία έχει ως στόχο να παρέχει σε εταιρείες που επιθυμούν να γίνουν ψηφιακές τράπεζες περιορισμένου σκοπού ένα ενοποιημένο ομοσπονδιακό ρυθμιστικό καθεστώς. Ωστόσο, από τον Νοέμβριο του 2017, εξακολουθούν να υπάρχουν ορισμένα σημαντικά πολιτικό και νομικό αβεβαιότητες σχετικά με αυτήν την πρωτοβουλία.
Επιπλέον, το OCC κυκλοφόρησε ένα άλλο αισιόδοξο χαρτί στο οποίο ζήτησε τη σύσταση τμήματος «υπεύθυνης καινοτομίας». Σκοπεύουν να ξεκινήσουν γραφεία στην Ουάσινγκτον, τη Νέα Υόρκη και το Σαν Φρανσίσκο για να ενθαρρύνουν την ανάπτυξη των αναδυόμενων τεχνολογιών, συμπεριλαμβανομένων των ψηφιακών νομισμάτων.
CFPB – Γραφείο Οικονομικής Προστασίας Πελατών
Το Προεδρείο έχει εκδόθηκε προειδοποίηση καταναλωτή για το Bitcoin. Οι ασταθείς συναλλαγματικές ισοτιμίες, η πιθανή έλλειψη βοήθειας από τις ανταλλαγές σε περίπτωση απώλειας χρημάτων και η απειλή εισβολής και απάτες αναφέρθηκαν μεταξύ πιθανών ζητημάτων. Εκτός αυτού, η CFPB έχει επίσης αναγνωρίσει τα οφέλη του Bitcoin.
NFA – Εθνική ένωση μελλοντικών συμβολαίων
Το NFA είναι ένας ανεξάρτητος οργανισμός αυτορρύθμισης για την αγορά futures των ΗΠΑ. Κάθε συμμετέχων στην αγορά μελλοντικών συμβολαίων, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που διαπραγματεύονται σε Bitcoin, πρέπει να έχει συνδρομή στο NFA.
Οργανισμοί που αναπτύσσουν νομοθεσία
Παρόμοια με τις περισσότερες άλλες κυβερνητικές οργανώσεις, η Γερουσία των ΗΠΑ και η Βουλή των Αντιπροσώπων δεν ήταν πολύ τοπικές όσον αφορά το Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα.
Τον Αύγουστο του 2013, η Γερουσία των ΗΠΑ έστειλε επιστολές σε διάφορες υπηρεσίες επιβολής του νόμου, ρωτώντας για πιθανούς κινδύνους και απειλές σε σχέση με τα κρυπτονομίσματα. Τα περισσότερα από τα πρακτορεία απάντησε με προσεκτική αναγνώριση των νόμιμων χρήσεων των Bitcoin.
Από τότε, το θέμα των κρυπτονομισμάτων συζητήθηκε συχνά τόσο στη Γερουσία όσο και στη Βουλή των Αντιπροσώπων. Το 2016, το The Congressional Blockchain Caucus ήταν σχηματίστηκε προκειμένου να επιταχυνθούν όλοι οι βουλευτές σε ένα θέμα Bitcoin και Blockchain με την ελπίδα να δημιουργήσουν μελλοντικούς νόμους που θα επηρεάσουν τον συγκεκριμένο τομέα.
Το καλοκαίρι του 2017, οι νομοθέτες των ΗΠΑ συνέταξαν ένα νομοσχέδιο που έχει οριστεί για την προστασία των κρυπτονομισμάτων από κυβερνητικές παρεμβάσεις. Εάν περάσει ο λογαριασμός, θα παρέχει προστασία σε ορισμένα κρυπτονομίσματα που συμμορφώνονται με συγκεκριμένες ελάχιστες απαιτήσεις για να αποτρέψουν τη χρήση τους σε παράνομες επιχειρηματικές πρακτικές. Το νομοσχέδιο αναμένεται να κατατεθεί το φθινόπωρο του 2017.
Χώρες στις οποίες απαγορεύεται το Bitcoin
Βολιβία
Το 2014, το El Banco Central de Bolivia απαγόρευσε εντελώς οποιοδήποτε νόμισμα που δεν εκδόθηκε από ή κυβερνήθηκε από την κυβέρνηση. Η τράπεζα ανέφερε συγκεκριμένα τα Bitcoin καθώς και άλλα ψηφιακά νομίσματα, αλλά η απαγόρευση επεκτείνεται σε όλα τα κρυπτονομίσματα.
Οι αρχές της Βολιβίας πρόσφατα καταστρατηγούσαν τη χρήση κρυπτογράφησης, χαρακτηρίζοντάς την ως σχέδιο πυραμίδας και συνέλαβαν 60 άτομα. Μια συνοδευτική δήλωση τόνισε ότι η δράση ήταν απαραίτητη για να υπενθυμίσει στον πληθυσμό ότι απαγορεύεται κάθε είδους ψηφιακό νόμισμα.
Εκουαδόρ
Η κυβέρνηση του Ισημερινού απαγόρευσε το Bitcoin και όλα τα άλλα ψηφιακά νομίσματα, λόγω της δημιουργίας ενός νέου κρατικού συστήματος ηλεκτρονικού χρήματος. Το έργο έχει σχεδιαστεί ώστε να συνδέεται άμεσα με το τοπικό νόμισμα και ελέγχεται από την κυβέρνηση.
Βιετνάμ
Το 2014, η Κεντρική Τράπεζα του Βιετνάμ εξέδωσε δήλωση με την οποία απαγόρευε ρητά στον πληθυσμό να χρησιμοποιεί Bitcoin στη χώρα. Αυτό έγινε ως προληπτικό μέτρο με την πίστη του ψηφιακού νομίσματος που θα αποφασιστεί αργότερα από τον πρωθυπουργό.
Σύμφωνα με δημοσιεύματα, τον Αύγουστο του 2017, ο Βιετνάμ πρωθυπουργός ενέκρινε ένα σχέδιο που θα μπορούσε ενδεχομένως να οδηγήσει στην επίσημη αναγνώριση του Bitcoin και άλλων ψηφιακών νομισμάτων ως τρόπο πληρωμής έως το 2018.
Ωστόσο, τον Οκτώβριο του 2017, η κυβέρνηση του Βιετνάμ έκανε μια άλλη πλήρη ανάκαμψη και απαγόρευσε εντελώς τη χρήση ψηφιακού νομίσματος στη χώρα. Ανακοινώθηκε επίσης ότι από τις αρχές του 2018 οποιοσδήποτε πιάστηκε χρησιμοποιώντας ψηφιακά νομίσματα θα αντιμετωπίσει πρόστιμο.
Χώρες στις οποίες το Bitcoin είναι νόμιμο
Αυστραλία
Αρχικά, οι Αυστραλοί υπόκεινται ενδεχομένως σε φόρο αγαθών και υπηρεσιών όταν αγόρασαν ή ξόδεψαν κρυπτογράφηση. Συχνά, οι καταναλωτές θα μπορούσαν να επιβαρύνουν αποτελεσματικά αυτόν τον φόρο δύο φορές: μία φορά όταν αγοράζουν την κρυπτογράφηση και για άλλη μια φορά όταν τον έχουν χρησιμοποιήσει ως αντάλλαγμα για αγαθά και υπηρεσίες που υπόκεινται σε αυτόν.
Μόλις πρόσφατα, σε μια κίνηση που στοχεύει στο άνοιγμα του δρόμου για περισσότερες πιθανές επενδύσεις fintech στη χώρα, η αυστραλιανή κυβέρνηση έδωσε επιτέλους ένα νομοθετικό τέλος στη διπλή φορολογία του Bitcoin και άλλων ψηφιακών νομισμάτων.
Βουλγαρία
Η Βουλγαρία ήταν το πρώτο κράτος μέλος της Ευρωπαϊκής Ένωσης που αναγνώρισε επίσημα το Bitcoin ως νόμισμα, αντί να το αντιμετωπίζει ως χρυσό προϊόν.
Καναδάς
Το Bitcoin έχει χαρακτηριστεί ως άυλο περιουσιακό στοιχείο. Αναμένεται να ρυθμιστεί σύμφωνα με τους νόμους κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της αντιτρομοκρατικής χρηματοδότησης. Αυτή η διάταξη δεν έχει ακόμη ενεργοποιηθεί, αλλά όταν είναι «έμποροι σε ψηφιακό νόμισμα» θα ρυθμιστεί ως επιχειρήσεις υπηρεσιών χρημάτων.
Κίνα
Το 2013, η Λαϊκή Τράπεζα της Κίνας (PBOC) απαγορευμένο όλα τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να χειρίζονται συναλλαγές που σχετίζονται με το Bitcoin, απαγορεύοντας την τιμολόγηση, την αγορά και την πώληση των Bitcoin. Η διαπραγμάτευση Bitcoin από ιδιώτες εξακολουθεί να είναι νόμιμη στην Κίνα.
Η κινεζική κυβέρνηση καταργεί τη χρήση κρυπτονομισμάτων στη χώρα τους, προτρέποντας πολλαπλές ανταλλαγές για να σταματήσουν τις αναλήψεις, χωρίς να παρέχουν νόμιμη γραφειοκρατία. Τον Σεπτέμβριο του 2017, όλα τα κινεζικά εικονικά χρηματιστήρια κλήθηκαν να σταματήσουν τις συναλλαγές μέχρι το τέλος του μήνα, προκειμένου να παραμείνουν συμμορφωμένοι με τους κανονισμούς.
Επιπλέον, οι κινεζικές ρυθμιστικές αρχές εισήγαγαν απαγορεύσεις σε ανταλλαγές κρυπτονομισμάτων και ICO. Ωστόσο, ενώ αυτές οι απαγορεύσεις ήταν αναμφίβολα σκληρές και άνευ προηγουμένου, δεν μπόρεσαν να σφραγίσουν εντελώς το Bitcoin από την Κίνα. Στην τελευταία προσπάθειά τους να το πράξουν, οι κινεζικές ρυθμιστικές αρχές θα αρχίσουν να προσθέτουν τόσο πλατφόρμες όσο και υπεράκτιες πλατφόρμες που σχετίζονται με εικονικά νομίσματα και ICO στο Μεγάλο Τείχος προστασίας.
Εσθονία
Το Υπουργείο Οικονομικών της Εσθονίας έχει κυβερνήθηκε ότι δεν υπάρχουν νομικά εμπόδια για τη χρήση του Bitcoin και άλλων παρόμοιων κρυπτονομισμάτων ως μέθοδος πληρωμής. Οι έμποροι πρέπει να προσδιορίσουν τον αγοραστή κατά τη σύναψη επιχειρηματικής σχέσης ή εάν ο αγοραστής αποκτήσει το νόμισμα αξίας άνω των 1.000 ευρώ το μήνα.
Φινλανδία
Η Φινλανδική Διοίκηση Φορολογίας αποφασισμένος να αντιμετωπίζετε συναλλαγές Bitcoin ως ιδιωτικές συμβάσεις ισοδύναμες με συμβάσεις για διαφορά για φορολογικούς σκοπούς. Εάν αγοράζετε προϊόντα με Bitcoin ή μετατρέπετε BTC σε κατ ‘αποκοπή νόμισμα, οποιαδήποτε αύξηση της τιμής θα φορολογείται, ενώ οι απώλειες δεν εκπίπτουν από το φόρο. Τα εξερχόμενα Bitcoin θεωρούνται εισόδημα.
Το φινλανδικό κεντρικό συμβούλιο φόρων αντιτίθεται στη συμβατική προσέγγιση της ΕΕ και ταξινομημένο όλες οι υπηρεσίες γύρω από το Bitcoin και άλλα παρόμοια ψηφιακά νομίσματα με τις χρηματοοικονομικές υπηρεσίες, καθιστώντας τα απαλλαγμένα από τον ΦΠΑ.
Γαλλία
Το 2014, το γαλλικό Υπουργείο Οικονομίας και Οικονομικών έχει περιγράφεται κανονισμοί που πρέπει να τεθούν σε εφαρμογή για χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και χρήστες ψηφιακών νομισμάτων. Οι κανονισμοί απαιτούσαν από τους διανομείς Bitcoin να περιορίσουν το επίπεδο ανωνυμίας αναγνωρίζοντας και επαληθεύοντας τους χρήστες τους. Η μεταχείριση των ψηφιακών νομισμάτων πρέπει επίσης να αποσαφηνιστεί για φορολογικούς σκοπούς, καθώς τα νομίσματα υπόκεινται σε κέρδη από φόρους κεφαλαίου. Προτείνεται ένα κατώτατο όριο 5.000 ευρώ στον φόρο περιθωρίου για να επιτρέψει στον πληθυσμό να δοκιμάσει, να επενδύσει και να αναπτύξει επιχειρήσεις με το Bitcoin πριν πληρώσει φόρο.
Γερμανία
Στη Γερμανία, το Bitcoin αναγνωρίζεται ως ιδιωτικό χρήμα. Αυτή η απόφαση επιτρέπει στους χρήστες του Bitcoin να συνεχίσουν να το χρησιμοποιούν χωρίς καμία παρέμβαση από την κυβέρνηση και δίνει στις αρχές την ευκαιρία να φορολογούν τα κέρδη των εταιρειών που χρησιμοποιούν το ψηφιακό νόμισμα.
Ισλανδία
Σύμφωνα με το 2014 δήλωση από την Κεντρική Τράπεζα της Ισλανδίας, οι συναλλαγές με Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα υπόκεινται σε περιορισμούς.
Το 2017, η Κεντρική Τράπεζα εισήχθη ένα νέο σύνολο κανόνων, σύμφωνα με το οποίο χορηγήθηκαν ευρείες και γενικές εξαιρέσεις από τους περιορισμούς που είχαν επιβληθεί προηγουμένως.
Ισραήλ
Από το 2017, οι φορολογικές αρχές του Ισραήλ θέα Το Bitcoin ως φορολογητέο περιουσιακό στοιχείο, αντί νομίσματος ή χρηματοοικονομικής ασφάλειας. Σύμφωνα με αυτήν την πολιτική, κάθε φορά που πωλείται ένα Bitcoin, ο πωλητής πρέπει να καταβάλει φόρο υπεραξίας 25 τοις εκατό. Οι ανθρακωρύχοι και οι έμποροι αντιμετωπίζονται ως επιχειρήσεις, γεγονός που τους επιβάλλει φόρο εισοδήματος εταιρειών και ΦΠΑ 17 τοις εκατό.
Μόλις πρόσφατα, αναφέρθηκε ότι το Ισραήλ θα αρχίσει να φορολογεί το Bitcoin και άλλα κρυπτονομίσματα ως ιδιοκτησία. Αυτό σημαίνει ότι θα φορολογηθεί από τον φόρο υπεραξίας, ο οποίος στο Ισραήλ ανέρχεται στο 25% για τους ιδιώτες επενδυτές, ενώ ο οριακός συντελεστής για τις επιχειρήσεις ανέρχεται στο 47%. Καθώς τα κρυπτονομίσματα θεωρούνται “άυλο περιουσιακό στοιχείο”, οι ιδιώτες επενδυτές δεν θα πρέπει να καταβάλουν ΦΠΑ, ενώ οι επιχειρήσεις θα εξακολουθούν να υπόκεινται σε ΦΠΑ.
Ιαπωνία
Η Ιαπωνία είναι μία από τις λίγες χώρες όπου το Bitcoin αναγνωρίζεται ως νόμιμη μέθοδο πληρωμής. Το 2017, ο φόρος επί των συναλλαγών Bitcoin καταργήθηκε και οι ιαπωνικές χρηματοοικονομικές αρχές άρχισαν να εκδίδουν άδειες ανταλλαγής κρυπτονομισμάτων.
Ιορδανία
Σύμφωνα με την τρέχουσα Κεντρική Τράπεζα της Ιορδανίας πολιτική, Απαγορεύεται στις τράπεζες, τα χρηματιστήρια, τις χρηματοοικονομικές εταιρείες και τις εταιρείες υπηρεσιών πληρωμών να πραγματοποιούν συναλλαγές σε Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα. Τόσο η Κεντρική Τράπεζα όσο και η κυβέρνηση της Ιορδανίας εξέδωσαν προειδοποιήσεις που αποθαρρύνουν τους ανθρώπους από τη χρήση Bitcoin, αλλά οι μικρές επιχειρήσεις και οι έμποροι τις δέχονται ακόμη.
Μεξικό
Το μεξικανικό κοινοβούλιο εξετάζει επί του παρόντος μια νομοθεσία που στοχεύει στη ρύθμιση του ταχύτατα αναπτυσσόμενου τομέα χρηματοοικονομικής τεχνολογίας της χώρας, η οποία περιλαμβάνει το Bitcoin και άλλα κρυπτονομίσματα. Η νομοθεσία προτείνει ένα σαφές σύνολο κανόνων για τις εταιρείες fintech, με στόχο τη μείωση του κόστους και την προώθηση του ανταγωνισμού στον τομέα. Είναι επίσης έτοιμο να διασφαλίσει την οικονομική σταθερότητα και να αποτρέψει τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τη χρηματοδότηση εξτρεμιστών.
Σλοβενία
Σύμφωνα με το Υπουργείο Οικονομικών της Σλοβενίας, το Bitcoin δεν μπορεί ούτε να θεωρηθεί νόμισμα, ούτε περιουσιακό στοιχείο. Οι συναλλαγές Bitcoin δεν υπόκεινται σε φόρο υπεραξίας, αλλά η εξόρυξη Bitcoin και οι επιχειρήσεις που πωλούν αγαθά και υπηρεσίες για το ψηφιακό νόμισμα φορολογούνται.
Σουηδία
Όσον αφορά την αποδοχή του Bitcoin και άλλων ψηφιακών νομισμάτων, η σουηδική δικαιοδοσία είναι ένα από τα πιο ευνοϊκά στον κόσμο. Η Σουηδική Οικονομική Εποπτική Αρχή έχει δηλώσει δημοσίως τα ψηφιακά νομίσματα όπως το Bitcoin ως νόμιμο τρόπο πληρωμής. Επιπλέον, η σουηδική φορολογική αρχή έχει ακόμη αποφασισμένος για τη φορολόγηση της εξόρυξης Bitcoin ανάλογα με το πόσο επιτυχής είναι.
Ορισμένες επιχειρήσεις, οι οποίες είναι κυρίως ανταλλαγές, υποχρεούνται να υποβάλλουν αίτηση για άδεια και να συμμορφώνονται με όλους τους κανονισμούς που ισχύουν για πιο παραδοσιακούς παρόχους χρηματοοικονομικών υπηρεσιών, όπως η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και οι πολιτικές των πελατών σας.
Χώρες στις οποίες το Bitcoin δεν ρυθμίζεται
Βέλγιο
Ακόμα κι αν ο Υπουργός Οικονομικών υποδεικνύεται ότι δεν υπάρχει άμεση ανάγκη να παρέμβει η κυβέρνηση στο σύστημα Bitcoin, υπήρξαν συνομιλίες σχετικά με μια νέα νομοθεσία που έχει οριστεί για την ενίσχυση του κυβερνητικού ελέγχου επί του Bitcoin και άλλων κρυπτονομισμάτων.
Βραζιλία
Το 2014, η Κεντρική Τράπεζα της Βραζιλίας εξέδωσε ένα δήλωση σχετικά με τα κρυπτονομίσματα, στα οποία ανέφερε ότι το Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα δεν πρέπει να ρυθμίζονται. Λίγα χρόνια αργότερα, ο Πρόεδρος της Κεντρικής Τράπεζας περιέγραψε το Bitcoin ως σχέδιο πυραμίδας.
Κίνα: Χονγκ Κονγκ
Ο Διευθύνων Σύμβουλος της Νομισματικής Αρχής του Χονγκ Κονγκ (HKMA) θεώρησε ότι τα Bitcoin είναι εικονικά προϊόντα, δηλώνοντας ότι το HKMA δεν θα ρυθμίσει την κρυπτογράφηση.
Ο Γραμματέας Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών και το Υπουργείο Οικονομικών του Χονγκ Κονγκ δήλωσε ότι οι ισχύοντες νόμοι δεν ρυθμίζουν άμεσα τα Bitcoin και άλλα παρόμοια ψηφιακά νομίσματα, αλλά προβλέπουν κυρώσεις για παράνομες πράξεις που αφορούν αυτά τα νομίσματα, όπως απάτη και νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Κολομβία
Το 2014, η Superintendencia Financiera de Colombia δήλωσε ότι η χρήση του Bitcoin δεν ρυθμίζεται. Μόλις πρόσφατα, το ίδιο διοικητικό όργανο κυκλοφόρησε μια άλλη δήλωση, στην οποία ανέφερε ότι η κυβέρνηση της Κολομβίας εξακολουθεί να μην εγκρίνει ή να νομιμοποιήσει το Bitcoin για οικονομικές συναλλαγές. Ωστόσο, από σήμερα, η χώρα δεν έχει σχέδια να την κάνει παράνομη.
Κύπρος
Η χρήση των Bitcoin και άλλων κρυπτονομισμάτων είναι δεν ρυθμίζεται στην κυπρο.
Δανία
Η Οικονομική Εποπτική Αρχή της Δανίας (FSA) δήλωσε ότι το Bitcoin δεν είναι νόμισμα και δήλωσε ότι δεν εμπίπτει στην κανονιστική του αρχή.
Ελλάδα
Δεν υπάρχουν συγκεκριμένοι κανονισμοί σχετικά με το Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα που ισχύουν στην Ελλάδα.
Ινδία
Σύμφωνα με ένα δήλωση που έγινε από τον Αναπληρωτή Κυβερνήτη της Reserve Bank of India, η IRB ούτε ρυθμίζει ούτε υποστηρίζει τα Bitcoins. Αν και το Bitcoin δεν απαγορεύεται στην Ινδία, προβλέπεται ότι δεν θα καταστεί πλήρως νόμιμο χωρίς κατάλληλο οργανισμό για την παρακολούθηση όλων των δραστηριοτήτων που σχετίζονται με κρυπτονομίσματα.
Στα τέλη του 2017, το Υπουργείο Οικονομικών της Ινδίας συνέκρινε το Bitcoin και άλλα κρυπτονομίσματα με τα σχέδια ponzi και προειδοποίησε τους επενδυτές για τους πιθανούς κινδύνους.
Ινδονησία
Από σήμερα, οι ινδονησιακές αρχές δεν έχουν περιγράψει και αναλυτικές πολιτικές για τη ρύθμιση ή την απαγόρευση της χρήσης του Bitcoin.
Ωστόσο, η Τράπεζα της Ινδονησίας εξέδωσε πρόσφατα ένα δήλωση προειδοποίηση δυνητικών επενδυτών για πώληση, αγορά και εμπορία κρυπτονομισμάτων. Η δήλωση συνεχίζει να δηλώνει ότι οποιοδήποτε εικονικό νόμισμα δεν είναι νόμιμο εντός της χώρας.
Λίβανος
Η Τράπεζα του Λιβάνου ήταν η πρώτη στην περιοχή που εξέδωσε προειδοποίηση για το Bitcoin το 2013. Έκτοτε, δεν υπήρξαν ελάχιστα έως καθόλου μέτρα από τους αξιωματούχους της χώρας σχετικά με τα ψηφιακά νομίσματα. Η μόνη αξιοσημείωτη εξαίρεση είναι ο Κυβερνήτης της Κεντρικής Τράπεζας του Λιβάνου που επικρίνει το Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα. Τους χαρακτήρισε μη ρυθμιζόμενα εμπορεύματα, δηλώνοντας ότι πρέπει να απαγορεύονται.
Λιθουανία
Η Κεντρική Τράπεζα της Λιθουανίας εξέδωσε δήλωση, προειδοποιώντας τον πληθυσμό για τους πιθανούς κινδύνους που συνεπάγονται δραστηριότητες με ψηφιακά νομίσματα. Το κύριο συναίσθημα ήταν ότι τα Bitcoin δεν ρυθμίζονται από τις λιθουανικές ή ευρωπαϊκές αρχές. Η δήλωση ανέφερε επίσης τη δυνατότητα κανονισμών, αλλά δεν είναι πιθανό να πραγματοποιηθεί καμία ενέργεια.
Μαλαισία
Το 2014, η Κεντρική Τράπεζα της Μαλαισίας ανακοίνωσε ότι δεν θεωρεί το Bitcoin νόμιμο χρήμα και δεν προτίθεται να το ρυθμίσει.
Ωστόσο, η Bank Negara διαμορφώνει αυτή τη στιγμή τη νέα της θέση για τα κρυπτονομίσματα. Παρά τη συνολική θετική στάση απέναντι στο Bitcoin, υπάρχουν φήμες ότι η κυβέρνηση της Μαλαισίας ενδέχεται να εξακολουθήσει να απαγορεύει την κρυπτογράφηση. Η απόφαση πρόκειται να ληφθεί έως το τέλος του 2017.
Νέα Ζηλανδία
Σύμφωνα με στην Reserve Bank of New Zealand, οι μη τράπεζες δεν χρειάζονται την έγκρισή τους για πράξεις που περιλαμβάνουν αποθήκευση και μεταφορά Bitcoins και άλλων ψηφιακών νομισμάτων, εφόσον δεν περιλαμβάνουν την έκδοση φυσικού χρήματος.
Ρωσία
Το 2016, τα bitcoin θεωρήθηκαν «μη παράνομα» από την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία της Ρωσίας.
Ωστόσο, από τότε η Ρωσική Κεντρική Τράπεζα δήλωσε ότι είναι «κατηγορηματικά» κατά της ρύθμισης των ψηφιακών νομισμάτων ως πραγματικού χρήματος, ως μέσου πληρωμής αγαθών και υπηρεσιών και κατά της εξίσωσής τους με ξένο νόμισμα.
Αργότερα, ο Πρόεδρος Πούτιν καταδίκασε το Bitcoin και ζήτησε την απαγόρευση όλων των ψηφιακών νομισμάτων και ο αναπληρωτής υπουργός Οικονομικών είπε σε δημοσιογράφους ότι οι κρυπτονομίσματα είναι πολύ πιθανό να απαγορευθούν. [αντικαταστήστε τα υπόλοιπα] Ωστόσο, οι Ρώσοι ρυθμιστές έχουν αλλάξει εντελώς τη γνώμη τους από τότε, με αναφορές που προκύπτουν ότι το Bitcoin θα είναι νόμιμο, ενώ η εξόρυξη θα ρυθμίζεται. Έκτοτε, το ρωσικό Υπουργείο Οικονομικών αναφέρθηκε ότι θα νομιμοποιήσει τις συναλλαγές κρυπτονομισμάτων σε «επίσημα» χρηματιστήρια.
Σιγκαπούρη
Η Νομισματική Αρχή της Σιγκαπούρης (MAS) είχε εκδώσει προηγουμένως δηλώσεις σχετικά με την πολιτική μη παρέμβασης και μια προειδοποίηση σε πιθανούς χρήστες Bitcoins και άλλων ψηφιακών νομισμάτων. Σε μια πρόσφατη συνέντευξη, ένας αξιωματούχος της MAS δήλωσε ότι η Κεντρική Τράπεζα δεν έχει ακόμα σχέδια ρύθμισης των κρυπτονομισμάτων, αλλά θα διατηρήσει ανοιχτό μυαλό. Επίσης, καθόρισε την ανάγκη καθιέρωσης ελέγχου κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στο εγγύς μέλλον.
Η Inland Revenue Authority της Σιγκαπούρης έχει εκδόθηκε μια σειρά φορολογικών οδηγιών σχετικά με τη χρήση του Bitcoin, σύμφωνα με τις οποίες οι συναλλαγές BTC ενδέχεται να αντιμετωπίζονται ως ανταλλαγή ανταλλαγής και να φορολογούνται ανάλογα. Οι επιχειρήσεις που ασχολούνται με ανταλλαγές Bitcoin θα φορολογούνται με βάση τις πωλήσεις BTC τους.
Ταϊλάνδη
Αρχικά, η Τράπεζα της Ταϊλάνδης αποθάρρυνε τον πληθυσμό από τη χρήση Bitcoin, προειδοποιώντας τους πιθανούς επενδυτές για τους κινδύνους. Αλλά από τότε έχει μαλακώσει τη στάση του, παραγγελία μια μελέτη σχετικά με την κρυπτογράφηση.
Σύμφωνα με υπουργικό κανονισμός λειτουργίας, Οι ανταλλαγές Bitcoin της Ταϊλάνδης πρέπει να διαθέτουν άδεια ηλεκτρονικού εμπορίου του Τμήματος Ανάπτυξης Επιχειρήσεων της Ταϊλάνδης και να διευκολύνουν μόνο την ανταλλαγή ψηφιακών νομισμάτων για το Μπατ Ταϊλάνδης. Υπάρχουν, επίσης, ισχύουν οι πολιτικές «Γνωρίζετε τον πελάτη σας και τη δέουσα επιμέλεια».
Ολλανδία
Ψηφιακά νομίσματα όπως το Bitcoin μην πέφτετε στο πλαίσιο του νόμου περί οικονομικής εποπτείας των Κάτω Χωρών.
Ουκρανία
Η Εθνική Τράπεζα της Ουκρανίας δημοσίευσε πρόσφατα μια δήλωση, στην οποία διευκρίνισε ότι το ουκρανικό εθνικού νομίσματος είναι το μόνο νόμισμα που μπορεί να χρησιμοποιηθεί νόμιμα στη χώρα. Η Τράπεζα δήλωσε επίσης ότι η κατάσταση του Bitcoin στην Ουκρανία περιπλέκεται περαιτέρω από την έλλειψη ενοποιημένης ταξινόμησης του νομίσματος στον κόσμο και δεν υποστηρίζει δημόσια κανέναν από τους ορισμούς που γίνονται σε άλλες δικαιοδοσίες.
Ηνωμένο Βασίλειο
Η κυβέρνηση του Ηνωμένου Βασιλείου δήλωσε ότι το Bitcoin δεν έχει ρυθμιστεί προς το παρόν και αποτελεί αντικείμενο «ιδιωτικών χρημάτων» για τους περισσότερους σκοπούς, συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ. Αυτό σημαίνει ότι δεν επιβάλλεται ΦΠΑ όταν το Bitcoin ανταλλάσσεται με στερλίνα και άλλα νομίσματα. Ωστόσο, οι προμηθευτές οποιωνδήποτε αγαθών και υπηρεσιών που πωλούνται για Bitcoin και άλλα ψηφιακά νομίσματα πρέπει να πληρώσουν ΦΠΑ. Τα κέρδη και οι ζημίες σε ψηφιακά νομίσματα είναι όποιος υπακούει σε κάτι φόρος υπεραξίας.