Tiền điện tử đã xuất hiện được hơn 10 năm, nhưng tình trạng pháp lý của Bitcoin (BTC) và hầu hết các loại tiền điện tử khác vẫn chưa rõ ràng và có các định nghĩa khác nhau trong các khu vực pháp lý khác nhau. Chúng có phải là tiền, một tài sản, một sản phẩm, tài sản hay thứ gì khác không? Họ nên giao dịch tự do hay phải được quản lý chặt chẽ? Trong trường hợp không có câu trả lời rõ ràng, các chính phủ ở Hoa Kỳ và Châu Âu vẫn đang ban hành các hành vi pháp lý để điều chỉnh thị trường tiền điện tử và cố gắng xác định thái độ của họ đối với tiền điện tử.
Chỉ trong vài tháng đầu năm 2020 ở Pháp, nước Đức và Châu Úc, chính quyền đã ban hành các quyết định với ba cách hiểu khác nhau về bản chất của Bitcoin: như một loại tiền tệ, một công cụ tài chính được áp dụng như một phương tiện trao đổi giữa các cá nhân hoặc pháp nhân và như một chứng khoán.
Trong khi đó, hệ thống thuế, sự phức tạp của quy định và báo cáo phụ thuộc vào việc phân loại tiền điện tử. Ví dụ, tiền tệ hoạt động trong điều kiện giám sát quản lý tương đối yếu. Ngược lại, chứng khoán thường phải tuân theo nhiều quy tắc phức tạp hơn về tính minh bạch của giá cả và báo cáo thương mại.
Chỉ có một điều chắc chắn là: Tiền điện tử rất khó để quy cho bất kỳ loại tài sản hiện có nào vì chúng là duy nhất. Do các loại tiền điện tử rất khác nhau, chúng cũng phù hợp với một số lớp. Nhưng vấn đề đó sang một bên, đây là chế độ pháp lý cho tiền điện tử ở các quốc gia khác nhau tạo ra tiền điện tử vào năm 2020.
Hoa Kỳ
Hoa Kỳ là một trung tâm quy định về tiền điện tử trên thế giới và đặt ra tốc độ, tốt hơn hoặc tệ hơn, để được nhiều người áp dụng. Để bắt đầu, luật quản lý ngành công nghiệp tiền điện tử khác nhau giữa các bang và các cơ quan liên bang cũng giải thích và điều chỉnh chúng theo cách khác nhau. Ví dụ: Mạng thực thi tội phạm tài chính, phân tích các giao dịch để gắn cờ tội phạm tài chính, không coi tiền điện tử là đấu thầu hợp pháp. Tuy nhiên, kể từ năm 2013, nó đã xem xét các sàn giao dịch tiền điện tử tài chính như nhà khai thác dịch vụ và mã thông báo là “tài sản khác” thay thế tiền tệ.
Các sở giao dịch phải tuân theo các khuyến nghị của Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính và tuân thủ Đạo luật Bảo mật Ngân hàng. Mặt khác, Sở Thuế vụ, cơ quan thuế của quốc gia, xem tiền điện tử là tài sản và có cấp hướng dẫn thuế.
Một số cơ quan quản lý liên bang cũng đang chiến đấu để giám sát các sàn giao dịch tiền điện tử. Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch coi tiền điện tử là chứng khoán và Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai coi Bitcoin là một loại hàng hóa và giám sát thị trường phái sinh tiền điện tử.
Năm 2020 bắt đầu với tin tức về việc đưa ra các hạn chế mới, khi Bộ trưởng Tài chính Hoa Kỳ nói rằng văn phòng dự định đưa ra các quy tắc chặt chẽ hơn liên quan đến tiền kỹ thuật số để ngăn chặn các giao dịch đáng ngờ sử dụng tiền điện tử. Nhưng một tháng sau, Cơ quan Thực thi Di trú và Hải quan, cơ quan chống tội phạm xuyên biên giới ở Hoa Kỳ, đã phát triển một phương pháp mới để theo dõi hoạt động mật mã không được cấp phép và đề xuất Chương trình tình báo tiền điện tử cho năm 2021. Chương trình tình báo tiền điện tử đưa ra các quy định và yêu cầu mới về thuế báo cáo để mở đường cho việc áp dụng rộng rãi công nghệ blockchain trong nước.
Tuy nhiên, vào tháng 3 năm nay, Hoa Kỳ đã chứng kiến sự suy thoái kinh tế lớn do nỗ lực ngăn chặn COVID-19 và nhiều người đưa ra quan điểm rằng tiền điện tử có thể giúp dân số trong thời kỳ khó khăn. Chính phủ Hoa Kỳ đã cho phép Square, do Giám đốc điều hành Twitter Jack Dorsey điều hành, tham gia vào chương trình liên bang để giúp đỡ nền kinh tế thông qua ứng dụng tiền điện tử CashApp. Công ty ở Hoa Kỳ có thể vay lãi suất thấp.
Tiền điện tử không bị cấm ở Hoa Kỳ, nhưng chúng vẫn chưa được tích hợp vào cấu trúc tài chính của quốc gia, với việc SEC ấn định nỗ lực đăng ký một sản phẩm mà các nhà đầu tư thông thường có thể truy cập. Chỉ một vài ví dụ như vậy từ việc đình trệ việc ra mắt đứa con tinh thần của Facebook là Libra đến việc từ chối nhiều ứng dụng Bitcoin-ETF hoặc thủ tục đột ngột giữa SEC và Telegram về các mã thông báo Gram của sau này.
Vào cuối tháng 3 năm 2020, có một dự luật được đệ trình lên Quốc hội Hoa Kỳ đề cập đến đồng đô la kỹ thuật số để ứng phó với đại dịch COVID-19, nhưng nó sớm biến mất khỏi tài liệu và đó là điều đó. Glen Goodman, tác giả của The Crypto Trader đã chia sẻ quan điểm của mình với Cointelegraph về thái độ của chính phủ Hoa Kỳ đối với tiền điện tử quốc gia. Theo ông, Hoa Kỳ có mọi thứ để mất khi nói đến tiền điện tử:
“Vì vậy, cơ sở của Hoa Kỳ rất lo lắng về việc khuyến khích bất kỳ loại tiền điện tử nào có thể đe dọa vị trí thống trị của đồng đô la trong nền tài chính toàn cầu. Hoa Kỳ được hưởng cái mà lâu nay được gọi là ‘đặc quyền cắt cổ’ là có thể in đô la dường như vô tận và vay số tiền chưa từng có mà không gây ra sự sụp đổ của đồng đô la. Tất cả là do gần như mọi quốc gia khác đều sử dụng đô la làm tiêu chuẩn cho thương mại và tài chính quốc tế. Miễn là mọi người cần đô la, Hoa Kỳ in và cho vay thoải mái mà không làm hỏng đồng tiền của họ ”.
Nga
Ở Nga, nơi dân số khá thân thiện với tiền điện tử, chính phủ vẫn chưa quyết định Bitcoin và tiền điện tử là gì nhưng dường như hầu hết đều tỏ ra thù địch với công nghệ này. Tuy nhiên, nó đã không ban hành một lệnh cấm, tuy nhiên, ít nhất là chưa. Cho đến nay, có thể hiểu Nga làm gì về tiền điện tử thông qua các quyết định của tòa án.
Kể từ năm 2018, đã có hai trường hợp tiền điện tử được công nhận là “tài sản khác”. Vào tháng 5 năm 2018, tòa án đã đến ra phán quyết như vậy và ra lệnh cho con nợ chuyển quyền truy cập vào ví tiền điện tử của họ. Trường hợp thứ hai xảy ra vào tháng 2 năm 2020, nơi tòa án cũng đưa ra quyết định tương tự, công nhận Bitcoin là tài sản khác.
Tuy nhiên, điều thú vị nhất trong mối quan hệ của Nga với tiền điện tử là việc áp dụng luật tương ứng bị trì hoãn từ lâu, điều này sẽ giúp phát triển một loại tài sản tài chính mới trong nước, nhưng đã bị mắc kẹt kể từ năm 2018. Năm nay, người Nga chính phủ đã soạn thảo đạo luật này nhiều lần chỉ để hoãn việc thực thi mỗi lần.
Vào đầu năm nay, được biết rằng chính phủ Nga đã quyết định cập nhật luật về hối lộ và cuộc chiến chống rửa tiền liên quan đến tiền điện tử. Hơn nữa, luật sẽ phân loại bất kỳ giao dịch tiền điện tử nào là rủi ro rửa tiền tiềm ẩn. Sau đó, Ngân hàng Trung ương của đất nước đã tìm cách cấm sử dụng tiền điện tử làm phương thức thanh toán.
Nhưng nhìn chung, có vẻ như các cơ quan quản lý tài chính ở Nga không thể tìm ra sự thỏa hiệp giữa việc cho phép hoặc cấm các loại tiền điện tử. Phiên bản mới nhất của luật có tên Về tài sản tài chính kỹ thuật số đã xuất hiện vào đầu tháng 7 và định nghĩa Bitcoin là tài sản nhưng không phải là đấu thầu hợp pháp. Nhiều chuyên gia nghi ngờ đạo luật này sẽ bao giờ được thông qua.
Châu Âu: Các nước nhỏ – Tầm nhìn lớn
Tiền điện tử là hợp pháp trên toàn Liên minh Châu Âu, nhưng các quy định và tiêu chuẩn cụ thể khác nhau giữa các quốc gia. Về vấn đề thuế, hầu hết các nước EU đều chịu sự chỉ đạo của quyết định của Tòa án Công lý Châu Âu năm 2015, theo đó việc trao đổi tiền điện tử sẽ được miễn thuế giá trị gia tăng.
Ngoài ra, tất cả các quốc gia châu Âu đã điều chỉnh các tiêu chuẩn quy định của họ theo các khuyến nghị do Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính ban hành vào tháng 6 năm 2019. Theo FATC, bất kỳ trang web tiền điện tử nào cũng phải bắt đầu tuân thủ các tiêu chuẩn nghiêm ngặt về Biết khách hàng của bạn và Chống rửa tiền. chia sẻ dữ liệu với cơ quan quản lý.
Vào tháng 1 năm 2020, Chỉ thị chống rửa tiền lần thứ 5 của Liên minh Châu Âu có hiệu lực, yêu cầu đăng ký sàn giao dịch tiền điện tử với các cơ quan quản lý tài chính và chuyển địa chỉ ví của khách hàng cho họ. Nhìn chung, EU đã và đang dần thắt chặt các quy định của mình đối với thị trường tiền điện tử.
Sự bất ổn kinh tế toàn cầu do loại coronavirus mới gây ra đã ảnh hưởng đến sự phát triển của ngành công nghiệp tiền điện tử ở châu Âu, thúc đẩy việc áp dụng tiền điện tử ở một số quốc gia.
Pháp là một trong số ít các quốc gia EU còn lại vẫn chưa có định nghĩa rõ ràng về tiền điện tử. Vào tháng 3 năm nay, một tòa án cấp thấp hơn được gọi là Tòa án Thương mại của Nanterre đã công nhận BTC là tiền tệ, khiến nó trở thành một tài sản có thể thay thế được. Mặc dù không có án lệ trong nước, nhưng phán quyết của tòa án này có thể đã thiết lập một tiền lệ có hiệu lực.
Ở Bồ Đào Nha, chính phủ đã quyết định theo dõi các nước láng giềng và thúc đẩy sự phổ biến của tiền điện tử với các khu vực tự do công nghệ. Vào cuối tháng 4, quốc gia này đã thông qua kế hoạch toàn quốc nhằm thúc đẩy số hóa trong một số lĩnh vực. Chính phủ Bồ Đào Nha sẽ cung cấp cơ sở hạ tầng và các ưu đãi cho đổi mới, khởi nghiệp và cạnh tranh, cũng như quốc tế hóa các doanh nghiệp trong nước.
Lãnh thổ nhỏ bé của Gibraltar dường như đang tự định vị mình là điểm nóng tiền điện tử thực sự trong năm nay, thu hút các công ty tiền điện tử với khuôn khổ quy định cấp giấy phép chính thức. Gibraltar đã giới thiệu một cơ chế quản lý dễ dàng cho các công ty blockchain vào năm 2018 và kể từ đó, nó đã trở nên rất hấp dẫn đối với các công ty hàng đầu trong ngành như Huobi. Hơn nữa, quốc gia này trở thành quốc gia đầu tiên ở Châu Âu phát triển các quy tắc quản lý các hoạt động của các đợt cung cấp tiền xu ban đầu.
Quy định tương lai
Tất nhiên, mỗi quốc gia có thái độ riêng đối với tiền điện tử; một số quốc gia không muốn chấp nhận tài sản như vậy, coi nó là bất hợp pháp, trong khi những quốc gia khác tạo ra khuôn khổ pháp lý và hưởng lợi từ thực tế là thị trường tiền điện tử tạo ra lợi nhuận. Người ta chỉ có thể hy vọng rằng sớm hay muộn, tất cả các quốc gia trên thế giới sẽ hiểu rằng tiền điện tử luôn cố định trong cuộc sống của chúng ta và chúng ta nên chấp nhận chúng dưới hình thức này hay hình thức khác. Dave Hodgson, giám đốc đầu tư và giám đốc điều hành của NEM Ventures, tin rằng việc hợp pháp hóa sẽ diễn ra dần dần:
“Chúng tôi sẽ tiếp tục thấy các chính phủ tiến bộ tăng cường hơn nữa các quy định và cơ chế của họ để cho phép công dân sử dụng các giải pháp blockchain thanh toán và phi thanh toán nói chung. Các quốc gia chậm hơn trong việc giải quyết và chính thức hóa các quy định này sẽ tiếp tục mất doanh nghiệp và công dân vào các khu vực tài phán có cách tiếp cận tiến bộ hơn. Tôi tin rằng những yếu tố kinh tế này sẽ tiếp tục khuyến khích những động lực chậm hơn bắt kịp ”.