Kripto endüstrisinden gelen büyük geri tepmeye karşı ve Bitcoin’in (BTC) fiyatı son birkaç ayda birkaç kez tüm zamanların en yüksek seviyelerine ulaştığında, Amerika Birleşik Devletleri kripto para birimini Kara Para Aklamayı Önleme / Terörizmin Finansmanı ile Mücadele yasalarını güncelledi..
İlişkili: COVID-19 salgını, J5 ülkelerinde kripto yasası güncellemelerini tetikledi
2020 Kara Para Aklamayı Önleme Yasası ve Kurumsal Şeffaflık Yasası
Geçen Aralık ayında Senato onaylandı Ulusal Savunma Yetkilendirme Yasası ve bu yasanın bir parçası olarak 2020 Kara Para Aklamayı Önleme Yasası ve Kurumsal Şeffaflık Yasası’nı geçti..
İlişkili: AB, ABD düşünürken kripto ticareti için AML yasalarını değiştirdi
Kanunun hükümleri genişler ve günceller Banka Gizliliği Yasası, veya BSA ve ABD AML / CFT rejimi:
- BSA’daki çeşitli tanım ve hükümleri “para biriminin yerini alan değeri” kapsayacak şekilde genişleterek ve değiştirerek dijital para birimleriyle ilgili mevcut FinCEN kılavuzunu kodlamak. Bu nedenle, kripto para birimi ile çalışan işletmelerin Finansal Suçları Uygulama Ağı’na kaydolmak ve FINCEN tarafından yayınlanan önerilen düzenlemelerde ayrıntılı olarak açıklanan belirli dijital para birimlerini içeren işlemler için raporlama ve kayıt tutma gereklilikleri oluşturmak için para aktarıcı olarak nitelendirilmesini gerektirir (aşağıya bakın).
- Pek çok küçük şirketin intifa hakkı bilgilerini FinCEN’e ifşa etmesini zorunlu kılmak.
- Bir kişinin parasal bir işlemde yer alan varlıkların mülkiyeti veya kontrolüne ilişkin önemli bir gerçeği bir finansal kurumdan veya bir finansal kurumdan bilerek gizlemesini veya gizlemeye, tahrif etmeye veya yanlış tanıtmaya teşebbüs etmesini yasaklayan “(1) sahibi veya kontrol eden kişi veya kuruluş Varlıklar, üst düzey bir yabancı siyasi figür veya kıdemli bir yabancı siyasi figürün herhangi bir çekirdek aile üyesi veya yakın ortağıdır “ve” (2) 1 veya daha fazla parasal işlemde yer alan varlıkların toplam değeri 1.000.000 ABD Dolarından az değildir. “
- BSA AML / CFT ihlalleri hakkında eyleme geçirilebilir bilgileri rapor eden ihbarcılara – ihbarın 1 milyon doları aşan cezalara yol açtığı bir kuruluştan geri alınan parasal cezaların% 30’una kadarı – ödüller oluşturmak.
İlişkili: Kripto vergi kaçakçılarının vahşileşmesini önlemek için daha iyi düzenleme gerekiyor
Önerilen AML / CFT kripto para birimi düzenlemeleri
Geçen yılın sonunda, ABD Hazine Bakanlığı’nın Mali Suçları Uygulama Ağı da Veriliş Konvertibl dijital para birimi veya dijital varlık işlemlerini BSA tarafından diğer finansal kurumlara yüklenen benzer AML / CFT raporlama gereksinimlerine tabi tutmayı amaçlayan önerilen düzenlemeler.
Yeni düzenlemeler, kabul edilirse, “barındırılmamış cüzdanlar” (üçüncü taraf bir finansal sistem tarafından tutulmayan) içeren ödemeler dahil olmak üzere AML / CFT kapsamındaki kuruluşların, işlemin gerçekleşmesi durumunda kripto para birimi işlemlerinde bulunan tarafların kimliklerini almasını ve raporlamasını gerektirecektir. 3.000 doları aşıyor.
Bu bilgiler şunları içerecektir:
- Finans kuruluşunun müşterisinin adı ve adresi.
- İşlemde kullanılan kripto para birimi türü.
- İşlemdeki kripto para miktarı.
- İşlemin zamanı.
- İşlemin, işlem sırasında geçerli olan döviz kuru esas alınarak ABD doları cinsinden hesaplanan değeri.
- Finans kuruluşunun müşterisinden alınan tüm ödeme talimatları.
- Finans kuruluşunun müşterisinin işlemindeki her karşı tarafın adı ve fiziksel adresi.
- Sekreterin bildirim formunda zorunlu olarak yazabileceği diğer karşı taraf bilgileri.
- İşlemi, hesapları ve makul ölçüde mevcut olduğu ölçüde ilgili tarafları benzersiz şekilde tanımlayan diğer bilgiler.
- Finans kuruluşunun müşterisi tarafından tamamlanan veya imzalanan işlemle ilgili herhangi bir form.
Yeni düzenlemeler ayrıca bankaların ve para hizmeti işletmelerinin, raporlanabilir bir işlemin gerçekleştiği tarihten 15 gün sonra 10.000 $ ‘ın üzerindeki kripto para birimi işlemleri için aynı bilgileri FinCEN’e bildirmesini gerektirecek. Raporlama gerekliliklerinden kaçınmak için işlemleri yapılandırmak, önerilen kurallar kapsamında kesinlikle yasaktır..
İlişkili: ABD kripto düzenlemeleri Bitcoin’i dijital nakit kökenlerine döndürecek
Resmi bir basın açıklamasına göre, Sekreter Steven Mnuchin açıkladı:
“Bu kural, CVC [dönüştürülebilir sanal para birimi] pazarındaki önemli ulusal güvenlik endişelerini ele alıyor ve kötü niyetli oyuncuların kayıt tutma ve raporlama rejiminde istismar etmeye çalıştıkları boşlukları kapatmayı hedefliyor.”
COVID-19 salgınının bir sonucu olarak, dünyanın dört bir yanındaki hükümetler, blockchain teknolojisini finansal hizmetlerine entegre etmeye odaklanmak zorunda kaldı. Sekreter Mnuchin’in eklediği gibi:
“Finansal kurumlar için geçerli olan ve mevcut gerekliliklerle tutarlı olan kural, sorumlu yenilik üzerindeki etkiyi en aza indirirken ulusal güvenliği korumayı, kanun yaptırımlarına yardımcı olmayı ve şeffaflığı artırmayı amaçlamaktadır.”
İlişkili: Küresel dijital finans sistemini izleyen siber suç görev gücü
Ayrı ayrı, FinCEN duyuruldu BSA’nın Yabancı Banka ve Finansal Hesaplar düzenlemelerini, yabancı finansal veya dijital varlık hizmeti sağlayıcılarıyla 10.000 $ ‘dan fazla kripto para birimine sahip olmaları durumunda, ABD’li birey ve kuruluşların kripto para birimini yabancı finansal hesaplarının bir parçası olarak bildirmelerini zorunlu kılmak üzere değiştirme niyeti.
Burada ifade edilen görüşler, düşünceler ve görüşler yazarın kendisine aittir ve Cointelegraph’ın görüş ve düşüncelerini yansıtmaz veya temsil etmez..
Selva Özelli, Esq., CPA, Uluslararası bir vergi avukatı ve yeminli mali müşavir olup, Vergi Notları, Bloomberg BNA, diğer yayınlar ve OECD için sık sık vergi, hukuk ve muhasebe konuları hakkında yazılar yazmaktadır..